公告日期：2024-08-31

证券代码：000050 证券简称：深天马 A 公告编号：2024-039
天 马 微电子股 份有限公司

关于开展外汇衍生品套期保值业务的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要内容提示：

1、为防范并降低汇率波动对公司进出口合同预期收付汇及手持外币资金产生的不利影响，公司及子公司拟在累计金额折合不超过4亿美元的额度内开展外汇衍生品交易业务。其中，人民币美元货币掉期累计金额拟不超过2亿美元，任一时点不超过2亿美元；远期业务和期权业务累计金额拟不超过2亿美元或等值日元，任一时点不超过2亿美元或等值日元。预计占用的银行授信额度不超过交易总额度的10%。交易品种包括外汇远期、外汇期权、外汇掉期等外汇衍生产品。
2、公司于2024年8月29日召开第十届董事会第二十一次会议审议通过《关于开展外汇衍生品套期保值业务的议案》，该议案尚需提交公司股东大会审议。
3、特别风险提示：外汇衍生品业务的收益受汇率及利率波动影响，存在市场风险、流动性风险、履约风险等风险，敬请广大投资者注意投资风险。

一、开展外汇衍生品交易业务概述

1、交易目的：

随着人民币定价机制趋于透明，汇率市场化改革提速推进，人民币已开启双向波动，且波动的幅度和频率不断加大。公司进出口业务规模持续扩大，外汇交易量逐渐增加（主要采用美元、日元结算），预计公司将持续面临汇率或利率波动的风险。为防范并降低汇率波动对公司进出口合同预期收付汇及手持外币资金产生的不利影响，公司将在严格遵守国家法律法规和有关政策的前提下，严守套期保值原则、严格遵循合法、谨慎、安全和有效的原则，开展不以投机为目的外汇衍生品交易业务。公司开展的外汇衍生品交易业务均与主业经营密切相关，有利于公司运用恰当的外汇衍生工具管理汇率波动导致的利润波动风险，以保障公
司财务安全性。

公司采用远期合约等外汇衍生产品，对冲进出口合同预期收付汇及手持外币资金的汇率变动风险，其中，远期合约等外汇衍生产品是套期工具，进出口合同预期收付汇及手持外币资金是被套期项目。套期工具的公允价值或现金流量变动能够降低汇率风险引起的被套期项目公允价值或现金流量的变动程度，从而达到风险相互对冲的经济关系，实现套期保值的目的。

2、交易金额：公司及子公司在累计金额折合不超过4亿美元的额度内开展外汇衍生品交易业务。其中，人民币美元货币掉期累计金额拟不超过2亿美元，任一时点不超过2亿美元；远期业务和期权业务累计金额拟不超过2亿美元或等值日元，任一时点不超过2亿美元或等值日元。预计占用的银行授信额度不超过交易总额度的10%。

3、交易方式：交易对手为经监管机构批准、具有外汇衍生品交易业务经营资质的境内商业银行；交易品种包括外汇远期、外汇期权、外汇掉期等简单易管理的外汇衍生产品。

4、交易期限：额度使用期限为自股东大会审议通过起一年内有效。

5、资金来源：公司用于开展外汇衍生品交易业务的资金来源为公司进出口合同预期收付汇及手持外币资金，不存在直接或间接使用募集资金或银行信贷资金从事该业务的情形。

6、授权事项：鉴于外汇套期保值业务与公司的生产经营密切相关，公司董事会授权公司董事长签署外汇套期保值业务相关合同，并由财经管理中心司库部负责人、资金结算部负责人与外汇管理岗负责外汇套期保值业务方案制订、资金筹集、业务操作及日常联系与管理，跟踪远期结售汇产品的公开市场价格或公允价值的变化。授权期限自股东大会审议通过起一年内有效。

二、审议程序

公司于2024年8月29日召开第十届董事会第二十一次会议审议通过《关于开展外汇衍生品套期保值业务的议案》，该议案尚需提交公司股东大会审议。该议案不属于关联交易事项。

三、开展外汇衍生品交易业务的风险分析及风控措施

（一）开展外汇衍生品交易业务的风险分析

公司开展外汇衍生品交易遵循锁定汇率、利率风险原则，不做投机性、套利性的交易操作，但外汇衍生品交易操作仍存在一定的风险：

1、市场风险。外汇衍生品交易合约汇率、利率与到期日实际汇率、利率的差异将产生交易损益；在外汇衍生品的存续期内，每一会计期间将产生重估损益，至到期日重估损益的累计值等于交易损益。

2、流动性风险。外汇衍生品以公司外汇资产、负债为依据，与实际外汇收支相匹配，以保证在交割时拥有足额资金供清算，或选择净额交割衍生品，以减少到期日现金流需求。
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