公告日期：2024-08-02

山东金岭矿业股份有限公司

全面风险管理办法（试行）

第一章 总 则

第一条 为加强山东金岭矿业股份有限公司（以下简称
公司）风险管理工作，提升内部控制的有效性，建立规范有效的风险管理体系，增强核心竞争力，促进企业持续健康稳定发展，根据《公司法》《企业内部控制基本规范》等法律、行政法规、部门规章、规范性文件的有关规定，结合公司实际，制定本办法。

第二条 本办法有关名词解释如下：

（一）风险：指未来的不确定性对企业实现其经营目标的影响。一般可分为战略风险、财务风险、市场风险、运营风险、法律风险等。

（二）风险管理：指围绕总体经营目标，建立健全风险管理体系，执行风险管理流程，培育风险管理文化，有效管理风险，为实现风险管理的总体目标提供合理保证的过程和方法。

（三）风险偏好：指实现目标过程中愿意并能够接受风险的种类及风险损失大小的基本态度。

（四）风险承受度：指在风险偏好的基础上设定的对实现目标过程中出现风险和风险损失的承受限度，是企业风险偏好的边界。

（五）风险管理有效性标准：指风险是否在风险承受度范围内，风险的变化是否符合风险管理的预期要求。

（六）风险对冲：指通过投资或购买与标的资产收益波动负相关的某种资产或衍生产品，来抵消标的资产潜在风险损失。

第三条 全面风险管理主要包括以下五个方面：

（一）收集辨识风险信息；

（二）进行风险评估；

（三）制定风险内控管理策略，提出和实施风险内控管理解决方案；

（四）实施内部控制管理和具体措施；

（五）风险管理和内部控制的监督改进与保障。

第四条 本办法适用于公司、各部门及权属各单位(统
称公司或各单位、部门)。

第二章 目标与原则

第五条 全面风险管理的总体目标：

（一）将风险控制在与战略目标相适应并可承受的范围内，促进企业实现发展战略；

（二）遵守有关法律法规、规章制度，合理保证企业经营管理合法合规；

（三）提高经营效率和效果，保障经营管理有效性，降低实现经营目标的不确定性；

（四）保证资产安全、财务报告及相关信息真实完
整，保障及时、准确地收集、传递信息，确保信息在企业内部、企业与外部之间有效沟通；

（五）建立各项重大风险应急预案，实施有效的内部
控制，防范人为失误或灾害性风险引发重大损失。

第六条 全面风险管理应遵循以下原则：

（一）战略导向原则：全面风险管理以公司整体战略为纲领，管理目标和管理活动均以公司战略为导向，为公司战略目标的实现提供支持；

（二）融合性原则：全面风险管理体系应与公司其他管理体系充分融合，将风险管理要素嵌入各项管理制度和流程，使风险管理融入到日常管理工作中；

（三）全面性原则：全面风险管理应对所有业务、部门和人员全覆盖，对决策、执行、监督、反馈等各环节全渗透，对风险的事前防范、事中控制、事后处置的全过程管控;

（四）成本效益平衡原则：全面风险管理工作应注重可操作性，应当权衡实施成本与预期效益，合理配置资
源，以合理的管控成本保障风险管理目标的实现。

第三章 组织体系与职责分工

第七条 公司应当建立规范的公司治理结构和议事规
则，明确决策、执行、监督等方面的职责权限，形成权责清晰、运行高效的组织体系，履行全面风险管理的职责。
第八条 董事会是公司全面风险管理工作的最高领导和
决策机构，对全面风险管理工作的有效性负责。其主要职责：

（一）确定全面风险管理的总体原则，督导全面风险管理文化的培育；

（二）确定全面风险管理的总体目标、风险偏好、风险承受度，批准风险管理策略和重大风险管理应对方案；
（三）批准重大决策、重大风险、重大事件和重要业务流程的判断标准或判断机制；

（四）批准年度风险评估报告、年度全面风险管理报告
以及重大决策的风险评估报告；

（五）批准风险管理及内部控制监督评价的专项报
告；

（六）批准全面风险管理的其他重大事项。

第九条 董事会下设由公司经理层成员组成的合规、内
控及风险管理领导小组（以下简称“领导小组”），是公司风险管理的专门工作机构，负责审议或审批公司风险管理重大事项。其主要职责：

（一）拟订公司风险合规管理体系，指导和监督公司风险合规管理部门工作，研究审核公司风险合规管理、内部控制重要体系文件等；

（二）研究审核公司年度风险评估报告、年度全面风……
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