公告日期：2024-07-10

证券代码：000750 证券简称：国海证券 公告编号：2024-41
国海证券股份有限公司

关于计提资产减值准备的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

一、计提资产减值准备情况概述

为真实、公允地反映国海证券股份有限公司（以下简称公司）的财务状况以及经营成果，基于谨慎性原则，公司根据《企业会计准则》相关规定和公司会计政策，对有关资产进行了评估。受市场波动等多方面因素影响，公司在 2024年 1-3 月已计提资产减值准备的基础上（详见公司于 2024年 4 月 30 日披露的《关于计提资产减值准备的公告》），在 2024 年 4-6 月（以下简称本期）计提各项资产减值准备共计 14,560.59 万元。明细如下：

单位：万元

资产名称 本期计提资产减值准备金额

买入返售金融资产 12,977.12

其他 1,583.47

合计 14,560.59

以上为公司初步核算数据，最终以会计师事务所年度审计确认的金额为准。

二、计提资产减值准备对公司的影响

本期计提资产减值准备金额共计 14,560.59 万元，将减
少公司本期利润总额 14,560.59 万元，减少公司本期净利润10,920.44 万元。

三、计提资产减值准备的具体说明

（一）买入返售金融资产

本期买入返售金融资产计提资产减值准备主要为：

1.2018 年，公司与融资人开展初始交易金额为 2.90 亿
元的股票质押式回购交易业务。截至 2024 年 6 月 30 日，该
业务融出资金本金余额为 2.88 亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产进行减值测算，对其质押股票、其他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账面价值与预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金融资产本期计提资产减值准备 5,493.67 万元。

2.2018 年，公司与融资人开展初始交易金额为 3.90 亿
元的股票质押式回购交易业务。截至 2024 年 6 月 30 日，该
业务融出资金本金余额为 3.90 亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产进行减值测算，对其质押股票、其他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账面价值和预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金融资产本期计提资产减值准备 2,263.10 万元。

3.2016 年，公司与融资人开展初始交易金额为 3.00 亿
元的股票质押式回购交易业务。截至 2024 年 6 月 30 日，该
业务融出资金本金余额为 0.55 亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产进行减值测算，对其质押股票、其他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账面价值和预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金融资产本期计提资产减值准备 1,602.21 万元。

4.2016 年，公司与融资人开展初始交易金额为 3.99 亿
元的股票质押式回购交易业务。截至 2024 年 6 月 30 日，该
业务融出资金本金余额为 2.73 亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产进行减值测算，对其质押股票、其他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账面价值和预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金融资产本期计提资产减值准备 1,448.39 万元。

5.2016 年，公司与融资人开展初始交易金额为 1.10 亿
元的股票质押式回购交易业务。截至 2024 年 6 月 30 日，该
业务融出资金本金余额为 0.81 亿元。融资人未按照业务协议约定履行购回或补充质押义务，构成违约。公司根据相关会计政策对该业务金融资产进行减值测算，对其质押股票、其他冻结资产等预估可回收金额后，将期末账面价值和预估可回收金额之间的差额确认为减值损失。经测算，该业务金
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