公告日期：2024-04-26

关 于会计师事务所 2023 年度履职情况评估报告暨

审 计委员会对年审会计师履行监督职责情况的报告

湖北广济药业股份有限公司（以下简称“公司”）根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上市公司独立董事管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《湖北广济药业股份有限公司章程》等规定和要求，对会计师事务所 2023 年度履职情况进行了评估，公司董事会审计委员会对年审会计师履行了监督职责，具体情况汇报如下：

一、2023 年年审会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

1、基本信息

大信会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大信”）成立于 1985 年，2012
年 3 月转制为特殊普通合伙制事务所，总部位于北京，注册地址为北京市海淀区知春路1 号 22 层 2206，首席合伙人为谢泽敏先生。大信会计师事务所（特殊普通合伙）拥有中华人民共和国财政部颁发的《会计师事务所执业证书》，是我国最早从事证券服务业务的事务所之一，拥有近 30 年的证券业务从业经验。

2、人员信息

截至 2023 年 12 月 31 日，从业人员总数 4,001 人，合伙人 160 人，注册会计师 971
人，其中签署过证券服务业务审计报告的超过 500 人。

3、业务信息

2022 年度业务收入15.78亿元，为超过 10,000家公司提供服务。业务收入中，审计业
务收入 13.65 亿元、证券业务收入 5.10 亿元。2022 年上市公司年报审计客户 196 家（含 H
股），平均资产额 179.90 亿元，收费总额 2.43亿元。主要分布于制造业、信息传输软件和信息技术服务业、电力热力燃气及水生产和供应业、科学研究和技术服务业、水利环境和公共设施管理业。

大信承做本公司 2023 年度审计项目的项目合伙人、签字注册会计师和项目质量控制复核人的基本信息如下：

项目合伙人张岭，2007 年开始在本所执业，2021-2023年度签署的上市公司审计报告有湖北广济药业股份有限公司 2021 年度、2022 年度审计报告。未在其他单位兼职。

签字注册会计师江艳红，2011 年开始在本所执业，近三年签署的上市公司 2021-2023年度签署的上市公司审计报告有湖北东贝机电集团股份有限公司 2021 年度、2022年度审计报告，湖北广济药业股份有限公司 2022 年度审计报告。未在其他单位兼职。

项目质量复核人员肖献敏，2006 年成为注册会计师，2010 年开始从事上市公司和挂牌公司审计质量复核，2005 年开始在本所执业。未在其他单位兼职。

（二）聘任会计师事务所履行的程序

公司第十届董事会第三十二次会议及 2022 年年度股东大会审议通过《关于续聘
2023 年度审计机构的议案》，同意聘任大信为公司 2023 年度财务审计机构和 2023 年度
内部控制审计机构，聘请费用合计 57 万元。公司独立董事就该事项发表了事前认可意见和同意的独立意见。

二、执业记录

大信近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行政处罚 3 次、行政监管措施 13 次、
自律监管措施及纪律处分 7 次。33 名从业人员近三年因执业行为受到刑事处罚 0 次、行
政处罚 6 人次、行政监管措施 27 人次、自律监管措施及纪律处分 13 人次。

签字项目合伙人、签字注册会计师及质量复核人员近三年存在因执业行为受到证监会派出机构监督管理措施的情况。具体如下：

序号 姓名 处理处罚 处理处罚 实施单位 事由及处理处罚情况

日期 类型

中国证券 在执行湖北广济药业股份有限
2023 年 3 监督管理 公司 2021 年财务报表审计时存
1 张岭 月 1 日 警示函 委员会湖 在部分程序执行不够充分等问
北证监局 题，给予事务所及签字注册会计
师采取出具警示函的措施。

三、质量管理水平

1、专业技术咨询

大信制定了专业技术咨询规程，以便于业务执……
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