公告日期：2024-08-30

安泰科技股份公司有限公司内部控制评价
管理办法

第一章 总则

第一条 根据财政部等五部委《企业内部控制基本规范》
(财会[2008]7 号)及《企业内部控制评价指引》，国资委《关于加强中央企业内部控制体系建设与监督工作的实施意见》(国资发监督规〔2019〕101 号)等规范性文件的要求，以及《安泰科技股份有限公司全面风险与内部控制管理制度》,结合公司实际，制定本办法。

第二条 本办法所称内部控制评价，是指公司董事会对
内部控制的有效性进行全面评价、形成评价结论并出具报告的过程。

第三条 内部控制评价遵循的原则:

（一）全面性原则。内部控制评价包括内部控制的设计与运行,涵盖公司及各单位的各种业务和事项。

（二）重要性原则。评价工作在全面评价的基础上,重点关注影响目标实现的重要业务单位、重大业务事项、关键控制环节和高风险领域。

（三）客观性原则。评价工作要准确地揭示经营管理的风险状况,如实反映内部控制设计与运行的有效性。

第四条 本办法适用于公司总部，各事业部、分公司、
产业园、控股公司（以下简称“各单位”）。各单位通过其章程或董事会决议等适当方式贯彻落实本办法，并依据本办法制定相应的实施细则。

第二章 组织与职责

第五条 公司党委全面领导内部控制评价工作，主要职
责包括：

（一）研究公司内部控制评价管理制度及评价标准；
（二）研究内部控制评价重大缺陷；

（三）定期听取公司内部控制报告。

第六条 公司董事会是内部控制评价工作的决策机构，
主要职责包括：

（一）批准公司内部控制评价管理制度及评价标准；
（二）批准年度内部控制评价工作方案；

（三）认定内部控制评价重大缺陷；

（四）定期听取和审议公司内部控制报告，对内部控制报告的真实性负责。

公司董事会审计委员会负责内部控制评价指导与监督，主要职责包括：

（一）推进并督导公司内控体系有效实施；

（二）初步审议公司年度内部控制评价工作方案；

（三）初步审议公司内部控制报告。

第七条 公司经理层负责组织实施内控评价相关决策，
主要职责包括：

（一）组织制订公司内部控制评价管理制度及评价标准；

（二）听取内部控制评价实施方案，督促指导各管理部门、各单位按计划开展内控评价工作；协调和解决内部控制评价过程中出现的重大事项；

（三）掌握公司内部控制风险监控结果，指导落实缺陷整改；

（四）审核内部控制报告。

第八条 公司风控管理办公室负责统筹推动、组织协调
内部控制评价的具体实施工作，主要职责包括：

（一）拟订公司内部控制评价管理制度及评价标准；
（二）拟订公司年度内部控制评价方案；

（三）组织各单位开展内部控制评价工作；

（四）组织开展公司监督评价工作；

（五）汇总内部控制评价结果，提出内部控制缺陷认定意见，编制公司内部控制报告；

（六）跟踪监督内部控制缺陷整改情况。

第九条 公司各管理部门是分管业务领域内部控制工作
的责任主体，按照公司内部控制评价方案组织开展本部门内
部控制评价工作，主要职责包括：

（一）负责本业务领域内部控制的建立健全和有效运行；

（二）按照公司内部控制评价方案要求，提供内部控制评价相关资料；

（三）针对认定的内部控制缺陷制定整改措施，提交整改情况报告。

第十条 各单位是本单位评价工作的责任主体，制定本
单位内部控制评价方案并组织实施，接受公司的监督评价，主要职责包括：

（一）建立健全本单位内部控制评价管理组织机构；
（二）对内部控制有效性进行全面评价，编制内部控制缺陷汇总表及内部控制报告，经董事会或类似决策机构批准后上报公司备案；

（三）接受公司开展的内部控制监督评价工作，提供内部控制评价相关资料；

（四）组织落实本单位制定内控缺陷整改，报送整改报告及支撑材料。

第三章 内部控制评价的组织实施

第十一条 公司按照统一要求、分级组织的原则，对内
部控制有效性进行全面评价，客观、真实、准确揭示经营管
理中存在的内部控制缺陷。

第十二条 公司及各单位应当以每年 1 月至 12 月为评价
期间，全面开展自评价工作，除下属单位新设立不足 1 年、处于破产清算等特殊情况外,要做到应评尽评。其中，对高风险业务以及风险事件频发的领域每半年至少要……
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