公告日期：2024-07-26

证券代码：000990 证券简称：诚志股份 公告编号：2024-047
诚志股份有限公司

关于2024年上半年度计提资产减值准备及核销资产的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

诚志股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 7 月 24 日召开的第八届
董事会第九次会议、第八届监事会第九次会议审议通过了《关于公司 2024 年上半年计提资产减值准备的议案》和《关于公司核销部分债权资产的议案》。上述事项无需提交公司股东大会审议。现将公司 2024 年上半年度计提资产减值准备及核销部分债权资产的具体情况公告如下：

一、本次计提资产减值准备的情况

根据《企业会计准则》、《深圳证券交易所股票上市规则》的规定和要求，
为更加真实、准确地反映公司 2024 年 6 月 30 日的资产价值和财务状况，公司对
合并范围内各类资产进行了全面的清查，基于谨慎性原则，根据公司管理层的提议，拟对部分资产计提减值准备，具体情况如下：

单位：万元

项 目 信用减值准备 资产减值准备 合计

（一）债权 -5,958.08 -5,958.08

其中：应收账款 -5,979.58

其他应收款 21.50

（二）存货 84.48 84.48

合 计 -5,958.08 84.48 -5,873.60

1、信用减值准备的计提

本报告期内，公司计提的信用减值准备金额为5,958.08万元。其中应收账
款计提信用减值准备5,979.58万元，其他应收款计提信用减值准备转回21.50万元。

截至本报告期末，公司应收账款及坏账准备情况如下：

单位：万元

类 别 账面余额 坏账准备 计提比例 账面价值

单项计提的应收账款 39,286.97 38,455.86 97.88% 831.11

组合计提的应收账款 115,066.78 18,964.51 16.48% 96,102.27

合 计 154,353.75 57,420.37 37.20% 96,933.38

截至本报告期末，公司其他应收账款及坏账准备情况如下：

单位：万元

类 别 账面余额 坏账准备 计提比例 账面价值

单项计提的其他应收款 25,580.83 18,109.44 70.79% 7,471.39
项

组合计提的其他应收款 25,973.62 13,809.93 53.17% 12,163.69
项

合 计 51,554.45 31,919.37 61.91% 19,635.08

2、存货跌价准备

本报告期，公司存货减值损失转回84.48万元,主要是由于部分存货实现销售转回前期跌价损失造成。

1）公司存货跌价准备的计提方法：

公司按照单个存货项目（或类别）计提存货跌价准备。

资产负债表日，存货按照成本与可变现净值孰低计量。存货成本高于其可变现净值的，计提存货跌价准备，计入当期损益。以前减记存货价值的影响因素已经消失的，减记的金额予以恢复，并在原已计提的存货跌价准备金额内转回，转回的金额计入当期损益。

2）本报告期存货减值准备转回的具体情况：

本报告期，由于前期计提减值的存货部分实现销售和结转使用，故转回了部分跌价准备，合计84.48万元，其中子公司南京诚志清洁能……
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