公告日期：2024-04-27

南京港股份有限公司

董事会审计与风险管理委员会对 2023 年度会计师事务所
履行监督职责情况的报告

南京港股份有限公司（以下简称“公司”）聘请天衡会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天衡”）作为公司 2023 年度财务报表和内部控制审计机构。根据《公司法》《证券法》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等要求，现将公司董事会审计与风险委员会对天衡履行监督职责的情况汇报如下：

一、2023 年度会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

1. 基本信息

名称：天衡会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期：2013年11月4日

组织形式：特殊普通合伙企业

注册地址：南京市建邺区江东中路106号1907室

首席合伙人：郭澳

2. 人员信息

2023年末，天衡合伙人85人，注册会计师419人，其中签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数222人。

3. 业务信息

天衡2023年度业务收入总额61,472.84万元，其中审计业务收入
55,444.33万元，证券业务收入16,062.01万元。

天衡为90家上市公司提供2022年报审计服务，主要行业包括制造业，批发和零售业，科学研究和技术服务业，信息传输、软件和信息技术服务业，电力、热力、燃气及水生产和供应业，房地产业，文化、体育和娱乐业，水利、环境和公共设施管理业，交通运输、仓储和邮政业，建筑业，采矿业，金融业，审计收费总额7,940.84万元，本公司同行业上市公司审计客户1家。

4. 投资者保护能力

2023年末，天衡计提职业风险基金1,836.89万元、购买的职业保险累计赔偿限额10,000万元，职业风险基金计提或职业保险购买符合相关规定，近三年无因执业行为相关民事诉讼中承担民事责任情况。

5. 诚信记录

天衡会计师事务所最近三年未因执业行为受到刑事处罚、自律监管措施和纪律处分，受到行政处罚 1 次、监督管理措施（警示函） 6 次。从业人员近三年因执业行为受到行政处罚 1 次（涉及 2 人）、监督管理措施（警示函）9 次（涉及 17 人）。

（二）聘请会计师事务所履行的程序

公司于 2023 年 8 月 22 日召开的第七届董事会 2023 年第六次会议、
第七届监事会 2023 年第四次会议以及于 2023 年 9 月 21 日召开的 2023
年第三次临时股东大会，审议通过了《关于聘请 2023 年度审计机构的议案》，同意聘请天衡为公司 2023 年度财务审计及内部控制审计机构，审
计费用总额为 85 万元。公司董事会审计与风险管理委员会发表了审查意见，独立董事按照相关规定对上述议案发表了事前认可和独立意见。

二、2023 年度会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和其他执业规范，结合公司 2023 年年报工作安排，天衡对公司 2023 年度财务报
告及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时
对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况等进行核查并出具了专项报告。经审计，天衡认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计
准则的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财
务状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制。天衡对公司 2023 年度财务报告出具了带强调事项段的无保留意见
的审计报告；对 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制出具了标准无保
留意见的审计报告。

在执行审计工作的过程中，天衡就会计师事务所和相关审计人员的独立性、审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。

三、审计与风险管理委员会对 2023 年度会计师事务所的监督情况
根据公司《董事会审计与风险管理委员会工作细则》等有关规定，董事会审计与风险管理委员会对 2023 年度会计师事务所履行监督职责的情况如下：

1. 审计与风险管理委员会对天衡的专业资质、业……
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