公告日期：2024-08-22

《内部审计制度》修订案

（修改部分以黑体标注）

修改前条款 修改后条款 修订依据

第一条 为了规范安徽科大讯飞信息科 第一条 为了规范科大讯飞股份有限
技股份有限公司（以下简称“公司”） 公司（以下简称“公司”）内部审计工
内部审计工作，提高内部审计工作质 作，提高内部审计工作质量，保护投
量，保护投资者合法权益，防范和控制 资者合法权益，防范和控制公司经营
公司经营风险，根据《中华人民共和国 风险，根据《中华人民共和国审计法》 根据规则审计法》、《审计署关于内部审计工作的 《深圳证券交易所股票上市规则》《深 变化情况规定》、《深圳证券交易所股票上市规 圳证券交易所上市公司自律监管指引 修订。
则》、《中小企业板上市公司内部审计工 第 1 号——主板上市公司规范运作》
作指引》及《安徽科大讯飞信息科技股 及《科大讯飞股份有限公司章程》（以
份有限公司章程》（以下简称《公司章 下简称《公司章程》等的有关规定，
程》等的有关规定，结合公司的实际情 结合公司的实际情况，制定本制度。
况，制定本制度。

第五条 公司董事会下设审计委员会，

第五条 公司董事会下设审计委员会， 制定审计委员会工作细则并予以披
制定审计委员会工作细则并予以披露。 露。审计委员会成员由三名董事组成， 根据《上市审计委员会成员由公司董事组成，其中 独立董事两名，委员中至少有一名独 公司独立独立董事应占半数以上并担任召集人， 立董事为会计专业人士。审计委员会 董事管理且至少有一名独立董事为会计专业人 设召集人一名,由独立董事中会计专 办法》第五
士。 业人士担任,负责主持委员会工作。 条修订。
审计委员会成员应当为不在上市公司

担任高级管理人员的董事。

第十四条 审计部应当在每个会计年

度结束前两个月内向审计委员会提交

次一年度内部审计工作计划，并在每 根据《深圳
第十四条 审计部应当在每个会计年 个会计年度结束后两个月内向审计委 证券交易度结束前两个月内向审计委员会提交 员会提交年度内部审计工作报告。 所上市公
次一年度内部审计工作计划，并在每个 审计部应当至少每半年对下列事 司自律监
会计年度结束后两个月内向审计委员 项进行一次检查，出具检查报告并提 管指引第
会提交年度内部审计工作报告。 交审计委员会。检查发现公司存在违 1 号——
审计部应当将审计重要的对外投 法违规、运作不规范等情形的，应当 主板上市
资、购买和出售资产、对外担保、关联 及时向深圳证券交易所报告: 公司规范
交易、募集资金使用及信息披露事务等 (一)公司募集资金使用、提供担 运作（2023
事项作为年度工作计划的必备内容。 保、关联交易、证券投资与衍生品交 年 12 月修
易、提供财务资助、购买或者出售资 订）》5.13
产、对外投资等重大事件的实施情况; 规定修订。
(二)公司大额资金往来以及与董

事、监事、高级管理人员控股股东、

实际控制人及其关联人资金往来情

况。

第二十五条 审计部应当在重要的对 第二十五条 审计部应当在重要的对 根据《深圳
外担保事项发生后及时进行审计。在审 外担保事项发生后及时进行审计。在 证券交易计对外担保事项时，应当重点关注以下 审计对外担保事项时，应当重点关注 所上市公
内容： 以下内容： 司自律监
（一）对外担保是否按照有关规定履行 （一）对外担保是否按照……
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