公告日期:2024-04-30
广东超华科技股份有限公司
2023年度内部控制自我评价报告
广东超华科技股份有限公司全体股东:
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称“企业内部控制规范体系”),结合广东超华科技股份有限公司(以下简称“公司”)内部控制制度和评价办法,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司截止2023年12月31日(内部控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了自我评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提高经营效率和效果,促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,故根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价工作情况
(一)内部控制评价的依据
本评价报告是根据财政部、证监会等五部委联合发布的《企业内部控制基本规范》及其配套指引的要求,在内部控制日常监督和专项监督的基础上,对公司截至2023年12月31日内部控制设计与运行的有效性进行评价。
(二)内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。
纳入评价范围的主要单位包括:广东超华科技股份有限公司、梅州超华电路板有限公司、梅州超华电子绝缘材料有限公司、梅州超华数控科技有限公司、广州泰华多层电路股份有限公司、梅州泰华电路板有限公司、惠州合正电子科技有限公司、深圳市前海超华投资控股有限公司、深圳华睿信供应链管理有限公司、广东超华新材科技有限公司、喜朋达酒店管理(广东)有限公司、广西超华实业有限公司等。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的100%,营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的100%。
管理机构:总裁办、财务部、市场部、人力资源部、采购部、审计部、证券部、法务部、研发中心。
纳入评价范围的主要业务和事项包括:
治理管控层面的内控流程包括:组织架构、发展战略、人力资源、社会责任、企业文化。
业务控制层面的内控流程包括:财务报告、资金活动、采购业务、资产管理、销售业务、研究与开发、工程项目、合同管理、内部信息传递、信息系统。
重点关注以下高风险领域:资金活动风险、采购管理风险、销售管理风险、资产管理风险、会计信息准确性和完整性等。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面,不存在重大遗漏。
2023年公司大力推进内控体系建设,进一步明确了风险管理及内部控制工作的组织机构及其职责,梳理和整合内部控制制度,涉及财务管理、募资管理、人力资源管理、销售管理、采购管理、生产管理、质量管理、投资管理、预算管理、关联交易管理、合同管理、担保管理、产品研发管理、企业文化管理、社会责任管理、发展战略管理等各个方面。
内控流程方面,公司坚持不断改进和优化,有效促进内控管理水平提升,已基本建立决策、执行、监督、改进的闭环管理模式和不相容岗位分离的制约机制,逐步形成一套适应公司发展的内控体系,并对其运行的有效性进行了持续监督。
(三)内部环境
1.治理结构及组织架构
公司已严格按照《公司法》、《证券法》等法律、法规的要求和《公司章程》
的规定,建立健全了规范的《股东大会议事规则》、《董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《总裁工作细则》等为主要架构的公司规章制度,明确了决策、执行、监督等方面的职责权限,形成了合理的职责分工和制衡机制。股东大会是公司的最高权力机构,董事会是公司的决策机构,下设战略、审计、提名、薪酬与考核、公司治理五个专门委员会,负责内控体系建设与实施;公司管理层负责组织领导内控体系日常运作;公司总裁在董事会领导下全面负责公司日常经营管理活动。监事会对股东大会负责,是公司的监督机构,负责监督公司董事、总裁和其他高级管理人员依法履行职责,对公司财务状况、内部控制规范体系进行监督检查。公司组织机构之间权责明确,相互制衡,对控股或全资子公司的经营、资金、人员、财务等重大方面履行必要的监管。
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