公告日期：2024-08-30

浙江久立特材科技股份有限公司

远期结售汇业务内部控制制度

（2024 年 8 月修订）

第一章 总则

第一条 为规范浙江久立特材科技股份公司（以下简称“公司”）远期结售汇业务
及相关信息披露工作，有效防范和降低汇率波动给公司经营造成的风险，健全和完善远期结售汇业务，根据《中华人民共和国外汇管理条例》、《结汇、售汇及付汇管理规定》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第7号——交易与关联交易（2023年修订）》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《上市公司信息披露管理办法》及《公司章程》等有关规定，结合本公司实际情况，特制定本制度。

第二条 本制度适用于公司及控股子公司。控股子公司进行远期结售汇套期保值
业务视同公司远期结售汇业务，适用本制度。未经公司同意，公司下属控股子公司不得操作该业务。公司及控股子公司从事远期结售汇业务，只能以规避和防范汇率风险为目的，不得进行投机和套利交易。

第三条 远期结售汇是指公司与银行签订远期结售汇合约，约定将来办理结汇或
售汇的外汇币种、金额、汇率和期限，在到期日外汇收入或支出发生时，再按照该远期结售汇合同约定的币种、金额、汇率办理结汇或售汇业务。

第二章 远期结售汇业务操作原则

第四条 公司远期结售汇业务行为应遵守有关法律、法规、规范性文件的规定。
第五条 公司不进行单纯以盈利为目的的外汇交易，所有外汇交易行为均以正常
生产经营为基础，以实际经营业务为依托，以套期保值为手段，以规避和防范汇率风险为目的。

第六条 公司进行远期结售汇业务只允许与经国家外汇管理局和中国人民银行
批准、具有远期结售汇业务经营资格的金融机构进行交易，不得与前述金融机构之外的其他组织或个人进行交易。

第七条 公司进行远期结售汇交易必须基于公司的外币收（付）款的谨慎预测，
远期结售汇合约的外币金额不得超过公司外币收（付）款的谨慎预测量，远期结售汇业务的交割期间需与公司预测的外币收（付）款时间相匹配。

第八条 公司必须以其自身名义设立远期结售汇交易账户，不得使用他人账户进
行远期结售汇业务。

第九条 公司不得使用募集资金直接或间接进行远期结售汇交易。公司应严格控
制远期结售汇额度，在批准的额度内实施远期结售汇业务。

第三章 远期结售汇业务的审批权限

第十条 公司董事会和股东大会是公司远期结售汇业务的决策机构，负责审批远
期结售汇业务。

第十一条 公司远期结售汇业务的审批权限为：

（一）公司开展远期结售汇业务应当编制可行性分析报告并提交董事会审议。
（二）公司的远期结售汇业务经董事会或股东大会审议通过后执行，并授权董事长签署相关协议及文件。

属于下列情形之一的，应当在董事会审议通过后提交股东大会审议：

1、预计动用的交易保证金和权利金上限(包括为交易而提供的担保物价值、预计占用的金融机构授信额度、为应急措施所预留的保证金等，下同)占公司最近一期经审计净利润的50%以上，且绝对金额超过500万元人民币；

2、预计任一交易日持有的最高合约价值占公司最近一期经审计净资产的50%以上，且绝对金额超过5000万元人民币。

公司因交易频次和时效要求等原因难以对每次远期结售汇业务交易履行审议程序和披露义务的，可以对未来十二个月内交易的范围、额度及期限等进行合理预计并审议。相关额度的使用期限不应超过十二个月，期限内任一时点的金额(含前述交易的收益进行再交易的相关金额)不应超过已审议额度。

第十二条 控股子公司进行远期结售汇业务的审批权限按照本制度履行相应审
批程序后实施。

第四章 远期结售汇业务的管理及内部操作流程

第十三条 远期外结售汇业务管理的相关责任部门及责任人：

1、财务部：是远期结售汇业务经办部门，负责远期结售汇业务的计划制订、资金筹集、日常管理，并在出现重大风险或可能出现重大风险时，及时向董事长提交分析报告和解决方案，同时向公司董事会秘书报告。财务负责人为责任人。

2、审计部：负责对远期结售汇业务的实际操作情况、资金使用情况及盈亏情况的审查。审计部负责人为责任人。

第十四条 公司远期结售汇业务的内部操作流程：

1、财务部负责远期结售汇业务的管理，应加强对人民币汇率变动趋势的研究与判断，提出开展或中止远期结售汇业务的建议，必要时可以聘请专业机构就远期结售汇业务出具可行性分析报告。……
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