公告日期：2024-08-29

康力电梯股份有限公司

内部审计制度修订对比表

康力电梯股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 8 月 27 日召开第六

届董事会第九次会议审议通过了《关于修订<内部审计制度>的议案》。

根据《审计法》《公司法》《深圳证券交易所股票上市规则》《深圳证券交易

所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》等法律、行政法规、

规范性文件及《公司章程》的规定，对《内部审计制度》相关条款进行修订。具

体修订内容如下：

修订前 修订后

第一章总则 第一章总则

第一条 为了建立健全康力电梯股份有限 第一条 为了规范康力电梯股份有限公司（以下简称
公司（以下简称“公司”）内部审计制度，提 “公司”）内部审计工作，提高内部审计工作质量、保护投高内部审计工作质量、保护投资者合法权益， 资者合法权益，不断提高企业运营的效率及效果，根据《中根据《中华人民共和国审计法》、《深圳证券交 华人民共和国公司法》《中华人民共和国审计法》《审计署关易所股票上市规则》、《中小企业板上市公司内 于内部审计工作的规定》《深圳证券交易所股票上市规则》部审计工作指引》等规定和《公司章程》等的 《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板有关规定，结合公司实际情况，特制定本制度。 上市公司规范运作》等法律、行政法规、部门规章及规范性
文件以及《公司章程》的有关规定，结合公司实际情况，特
制定本制度。

第四条 本制度规定了公司内部审计机构 第四条 公司依照国家有关法律、法规、规章的规定，
及内部审计人员的职责与权限、内部审计对象 结合公司所处行业和经营特点，建立健全内部审计制度，防和时限、内部审计工作的内容及工作程序等规 范和控制公司风险，增强公司信息披露的可靠性。
范，是公司开展内部审计管理工作的标准。

第二章 审计机构和人员 第二章 内部审计机构和人员

此条新增 第五条 公司董事会下设审计委员会，负责指导和监督
公司内部审计工作。审计委员会由三名董事组成，审计委员
会成员应当为不在公司担任高级管理人员的董事，其中独立
董事委员不少于委员会人数的二分之一，委员中至少有一名
独立董事为专业会计人士，审计委员会的主任委员（召集人）

应当为会计专业人士。

第五条 公司设审计部，作为公司内部审计 第六条 公司设内部审计部门，对审计委员会负责，向
机构，负责公司内部审计工作。公司审计部直 审计委员会报告工作。内部审计部门对公司内部控制和风险接对董事会及董事会审计委员会负责，向董事 管理的有效性、财务信息的真实性和完整性、内部控制制度
会及审计委员会报告工作。 的建立和实施等情况进行检查监督。公司各内部机构或者职
第八条 内部审计部门应当保持独立性，不 能部门、控股子公司以及对公司具有重大影响的参股公司应
得置于财务部门的领导之下或者与财务部门合 当配合内部审计部门依法履行职责，不得妨碍内部审计部门
署办公。 的工作。

内部审计部门应当保持独立性，不得置于财务部门的领
导之下或者与财务部门合署办公。

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