公告日期：2024-05-18

上市地：深圳证券交易所 证券代码：002789 证券简称：建艺集团
中信证券股份有限公司

关于

深圳市建艺装饰集团股份有限公司

重大资产购买

之

2023 年度持续督导意见暨

持续督导总结报告

独立财务顾问

二〇二四年五月

声明

中信证券股份有限公司（以下简称“中信证券”）接受委托，担任深圳市建艺装饰集团股份有限公司（以下简称“建艺集团”、“上市公司”或“公司”）重大资产购买的独立财务顾问（以下简称“本独立财务顾问”）。

本独立财务顾问按照证券行业公认的业务标准、道德规范，本着诚实信用、勤勉尽责的态度，出具本持续督导工作报告。

本持续督导工作报告所依据的文件和材料由本次交易各方提供，提供方已承诺上述有关资料均为真实、准确和完整的，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。

本独立财务顾问已按照规定履行尽职调查义务，有充分理由确信所发表的专业意见与上市公司披露的文件内容不存在实质性差异。

本持续督导工作报告不构成对上市公司的任何投资建议，投资者根据本持续督导工作报告所做出的任何投资决策而产生的相应风险，本独立财务顾问不承担任何责任。

本独立财务顾问未委托和授权任何其它机构和个人提供未在本持续督导工作报告中列载的信息和对本持续督导工作报告做任何解释或者说明。

本独立财务顾问特别提请广大投资者认真阅读上市公司董事会发布的关于本次重组的公告及文件。

目录

声明...... 1
目录...... 2
释义...... 3
一、本次重组实施情况 ...... 4
（一）资产交付及过户情况...... 4
（二）独立财务顾问核查意见...... 4
二、交易各方当事人承诺的履行情况 ...... 5
（一）本次交易相关各方作出的重要承诺情况...... 5
（二）独立财务顾问核查意见...... 19
三、标的资产减值测试情况及业绩承诺实现情况...... 19
（一）业绩承诺安排...... 19
（二）减值测试安排...... 21
（三）业绩实现情况...... 21
（六）独立财务顾问核查意见...... 22
四、管理层讨论与分析部分提及的各项业务的发展现状...... 22
（一）总体经营情况...... 22
（二）上市公司 2023 年主要财务数据与指标...... 23
五、公司治理结构与运行情况 ...... 24
六、与已公布的重组方案存在差异的其他事项...... 27
七、持续督导总结 ...... 27

释义

在本报告中，除非上下文另有所指，下列简称具有如下含义：

本报告、本持续督导工作 中信证券股份有限公司关于深圳市建艺装饰集团股
报告、本持续督导意见 指 份有限公司重大资产购买之 2023 年度持续督导意
见暨持续督导总结报告

本次交易、本次重组、本 上市公司拟通过现金收购的方式取得建星建造80%
次重大资产重组、本次重 指 股权

大资产收购

公司、上市公司、建艺集 指 深圳市建艺装饰集团股份有限公司，在深圳证券交
团 易所主板上市，股票代码：002789

标的公司、建星建造 指 广东建星建造集团有限公司

标的资产、交易标的、拟 指 广东建星建造集团有限公司 80%股权

购买资产

建星控股 指 广东建星控股集团有限公司，建星建造控股股东

交易对方 指 建星控股、蔡光、王爱志、万杰

正方集团 指 珠海正方集团有限公司，上市公司控股股东

标的公司《审计报告》 指 《广东建星建造集团有限公司审计报告》（大华审
字[2022]0013440 号）

《深圳市建艺装饰集团股份有限公司拟股权收购所
《评估报告》 ……
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