公告日期：2024-08-09

西藏高争民爆股份有限公司

融资管理办法

第一章 总则

第一条 为了满足公司可持续发展和各项经营活动的需要，积极稳妥地开展融
资业务，规范公司融资管理。依据国家有关法律法规和公司章程的规定，结合本公司的实际情况制定本办法。

第二条本办法适用范围为公司及各子公司。

第三条本办法所称融资业务包括但不限于流动资金借款、固定资产投资项目借款、发行公司（或企业）债券、开具银行承兑汇票、贸易性融资等。

第四条公司开展融资业务，必须遵循以下原则：适度性原则、安全性原则、低成本原则、合法性原则。融资工作要根据公司发展要求和年度经营目标，统筹安排，以最优的融资结构筹集资金，满足公司的资金需要，融资的金额、方式、期限的选择要适当。

第五条融资业务的批准人和经办人、会计记录人之间应相互分离。

第六条重大融资活动必须由公司董事会批准，并履行相应程序。

第二章 分工及授权

第七条公司财务部为公司及各分子公司融资业务的监督管理部门。

第八条根据公司章程规定，重大融资活动必须由公司董事会作出决议；非重大融资事项采取会签的方式出具董事会决议，并授权公司法定代表人签署相关法律文件。
第九条公司财务部组织实施办理内部单位间办理委转贷业务，并履行相应的手续，相关单位签订相关合同及保证协议。

第十条发行债券，董事会办公室负责项目相关的可研报告的批复。发行公司债券由公司其他相关部门配合，公司财务部负责办理具体申报手续；发行企业债券由公司其他相关部门配合，董事会办公室负责办理具体申报手续。

第十一条 公司财务部应指定专人负责保管与融资活动有关的文件、合同、协议、
契约等相关资料。

第三章 审批程序

第十二条 根据公司审批并实施的《年度资金计划》，公司财务部编制《年度融
资计划方案》并进行月度分解和调整，报公司审批。

第十三条 经公司批准后的《年度融资计划方案》由公司财务部具体实施，各子
公司财务部门及相关职能部门配合收集、整理相关资料。

第十四条 在《年度融资计划》实施的过程中，对应的单笔融资业务，由公司财
务部拟定《单笔融资合同》，该合同必须对融资品种、利率水平、期限、还款方式、保证措施、风险程度与风险防范对策等进行系统分析，经公司分管领导审核后，报公司总经理审批；根据公司总经理批示意见，公司财务部会同有关单位或部门实施。

第十五条 对于办理过程中有重大调整的《单笔融资合同》，必须重新履行内部
审批程序。

第十六条 国际贸易性融资业务（开证、押汇等），根据《年度资金收支计划》
并结合具体对应的进出口业务，由公司资金需求部门提出资金计划，公司财务部根据资金状况审核并实施。

第四章 风险评估和控制

第十七条 公司财务部及相关部门在办理各项融资业务时（含担保与抵押），必
须对其存在或可能发生的风险进行评估，评估的范围不仅局限于法律风险和财务风险，同时也要对内部管理风险进行有效预估。

第十八条 控制措施：严格按照有关法律法规依法融资，确保融资活动的合法性；
根据公司资金计划与资金需求合理确定融资额度与融资方式，降低融资成本。在每笔资金进账前合理规划资金的使用途径，确保资金安全到账，在资金使用过程中要全程监管子公司的资金用途与去向，根据子公司生产经营情况分析及时还款的可行性，确保及时还贷。

第十九条 所有融资项目的合同必须报公司审查与批准。

第五章 组织与实施

第二十条 融资合同（包括融资额、融资方式等资料）由公司财务部以书面的形
式提出，经公司分管领导审核和公司总经理批准后，在相关单位配合下由公司财务部与金融机构联系、洽谈，达成融资意向，签订借款合同或协议，办理借款手续，直至取得资金。

第二十一条 发行公司债券由公司董事会办公室起草方案，在取得管理机构的批
准文件后，由公司董事会办公室整理发行材料，负责联络中介机构，与券商签订债券承销协议，直至发行完毕取得资金。

发行公司债券，应设立公司债券存根簿，用以记载以下内容：如发行记名债券，应记载债券持有人的姓名或名称及住所；债券持有人取得债券的日期及债券的编号；债券总额、债券的票面金额、债券的利率、债券还本付息的期限和方式；债券的发行日期。如发行无记名债券，应记载债券总额、利率、偿还期……
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