公告日期:2024-05-14
证券代码:003005 股票简称:竞业达
北京竞业达数码科技股份有限公司
BeijingJingyedaTechnologyCo.,Ltd.
(注册地:北京市门头沟区石龙工业区雅安路 6 号院 1 号楼 C 座 8
层 805)
2023 年度向特定对象发行 A 股股票
募集说明书
(注册稿)
保荐人(主承销商)
(成都市青羊区东城根上街 95 号)
二〇二四年五月
声明
本公司及全体董事、监事、高级管理人员承诺募集说明书及其他信息披露资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对其真实性、准确性及完整性承担相应的法律责任。
公司负责人、主管会计工作负责人及会计机构负责人保证募集说明书中财务会计资料真实、完整。
中国证监会、深圳证券交易所对本次发行所作的任何决定或意见,均不表明其对申请文件及所披露信息的真实性、准确性、完整性作出保证,也不表明其对公司的盈利能力、投资价值或者对投资者的收益作出实质性判断或保证。任何与之相反的声明均属虚假不实陈述。
根据《证券法》的规定,证券依法发行后,公司经营与收益的变化,由公司自行负责。投资者自主判断公司的投资价值,自主做出投资决策,自行承担证券依法发行后因公司经营与收益变化或者证券价格变动引致的投资风险。
重大事项提示
公司特别提醒投资者注意下列重大事项或风险因素,并认真阅读本募集说明书相关章节。
一、公司的重大风险提示
(一)财务风险
1、业绩波动及下滑风险
报告期各期,公司营业收入分别为 65,739.57 万元、44,021.91 万元、41,047.96
万元和 2,866.46 万元,扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润分别
为 10,351.92 万元、3,237.17 万元、-548.75 万元和-2,569.29 万元,呈现逐年下
降的趋势。2022 年度,受国内宏观经济环境的影响部分项目招投标、订单的签订和执行进度延缓,研发投入的持续增加导致期间费用率逐年上升等综合因素影响公司营业收入和净利润均下滑较多。2023 年度,公司营业收入 41,047.96 万元,较上年同期下降了 6.76%,主要系智慧轨道业务相对其他两类业务项目实施周期较长导致该项业务尚未恢复至正常水平所致;扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润为-548.75 万元,较上年同期下降了 116.95%,主要系因收入同比下降导致毛利同比减少 1,052.59 万元、业务推广力度投入增加导致销售费用同比增加 1,070.30 万元、管理费用较上年同期增加 505.05 万元、公司信用减值损失同比增加 1,119.27 万元、权益法核算的对基石传感和北投智慧等长期股权投资收益减少导致投资收益同比减少 539.87 万元,收到的政府补助减少导致营业外收入同比减少 483.09 万元等共同影响。未来若宏观经济景气度下行,期间费用率、税金及附加、合同资产减值损失增加,政府补助、增值税退税及长期股权投资收益减少等上述导致公司业绩下滑的因素持续存在、已签订单不能按期交付或回款、新业务拓展不及预期,则业绩存在继续下滑风险。同时,公司前次募集资金尚未使用完毕、前次部分募投项目尚未完全达产,如前次或本次募投项目产生的经济效益无法达到预期,将进一步对公司经营业绩产生重大不利影响。
2、应收账款回收与坏账准备计提风险
受公司与客户结算特点及部分合同金额较大等因素影响,公司报告期各期末
应收账款余额较大。报告期各期末,公司应收账款账面价值分别为 28,754.53 万元、27,292.24 万元、25,459.87 万元和 23,836.74 万元,占各期末总资产的比例分别为 14.79%、14.71%、13.59%和 12.98%。随着公司经营规模的扩大,应收账款绝对金额可能仍会逐步增加。
受智慧轨道业务收入规模下降、回款周期较长的影响,该项业务应收账款账龄在两年以内的比例分别为 75.24%、65.70%、50.09%和 43.89%;受 2022 年智慧招考业务收入下降及个别地方财政资金拨付进度影响导致部分智慧招考客户应收账款逾期,该项业务两年内应收账款占比从 2021 年末的 96.45%下降至 2023年末的 55.66%;上述两类业务共同导致公司两年以内的应……
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