公告日期：2024-04-27

南京普天通信股份有限公司

2023 年度内部控制评价报告

南京普天通信股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称企业内部控制规范体系），结合南京普天通信股份有限公司（以下简称公司）内部控制制度和评价方法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，
我们对公司截至 2023 年 12 月 31 日（内部控制评价报告基准日）的内部控制有
效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导公司内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对本报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率，促进公司实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价结论

公司根据企业内部控制基本规范、评价指引及其他相关法律法规的要求，于内部控制评价报告基准日，公司对纳入评价范围的业务与事项，按照企业内部控制规范体系和相关规定要求，在所有重大方面已建立了内部控制，且得以有效执行，达到了内部控制的目标，未发现存在财务报告和非财务报告的内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间，未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

三、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价依据

公司根据企业内部控制评价指引，结合本公司内部控制设计与运行的实际情况，制定了《内部控制体系监督评价管理办法》。按照评价的原则、内容、程序、方法和报告形式等，明确相关机构或岗位的职责权限，落实责任制，有序开展内部控制体系监督评价工作。

（二）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务事项以及高风险领域。纳入评价范围的主要单位包括本公司及控股子公司，主要行业包括通信基础产品、视频会议、智能电气、智慧照明的研发、制造与销售等。纳入评价范围
的主要业务和事项包括组织架构、发展战略、人力资源政策、社会责任、企业文 化、子公司管控、三重一大、风险评估、信息沟通、内部监督、资产管理、采购 业务、销售业务、资金活动、研发与生产管理、工程项目、担保业务、业务外包、 财务报告、全面预算、人力资源管理、合同管理、信息系统管理、行政管理、关 联交易、“两金”清理、合规管理、风险管理等业务流程。

上述纳入评价范围的单位、业务事项以及高风险领域涵盖了公司年度经营管 理的主要方面，不存在重大遗漏。

（三）内部控制评价程序和方法

内部控制评价工作严格遵循内部控制基本规范、评价指引及公司《内部控制 体系监督评价管理办法》规定的程序执行，对南京普天及控股子公司的内部控制 环境、业务流程等事项开展内部控制自评价工作。

内部控制评价过程中，公司采用了个别访谈、专题讨论、穿行测试、实地查 验、抽样和比较分析等方法，广泛收集公司内部控制设计和运行是否有效的证据， 如实填写评价工作底稿，分析、识别内部控制缺陷。

（四）内部控制缺陷认定标准

公司董事会根据企业内部控制规范体系对内部控制缺陷的认定要求，结合
公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，将内部控制分为财务报告 内部控制和非财务报告内部控制，并分别确定了内部控制缺陷的定性及定量标准， 具体如下：

1.财务报告内部控制缺陷认定标准

财务报告内部控制缺陷综合采用定性和定量相结合的方法予以认定。

（1）定量标准

表 1：财务报告内部控制缺陷评价定量标准

定量指标 一般缺陷 重要缺陷 重大缺陷

财务报告利润 错漏＜利润总额的 利润总额的 2%或 50 万人民 错漏≥利润总额
总额潜在错漏 2%或 50 万人民币 币≤错漏＜利润总额的 3%或 的 3%或 300 万人
300 万人民币 民币

财务报告资产 错漏＜资产总额……
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