公告日期:2024-04-30
瓦房店轴承股份有限公司
会计师事务所履职情况评估报告
瓦房店轴承股份有限公司(以下简称“公司”)聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)(以下简称“立信”)作为公司 2023 年度年报审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》,公司对立信 2023 年度审计履职情况进行评估,具体情况如下:
一、会计师事务所基本情况
(一)资质条件
会计师事务所名称:立信会计师事务所(特殊普通合伙)
注册地址:上海市黄浦区南京东路 61 号四楼
首席合伙人:朱建弟
2023 年度末合伙人数量:278 人
2023 年度末注册会计师人数:2,533 人
2023 年度末签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数:693 人
2022 年度收入总额(经审计):461,400 万元
2022 年度审计业务收入(经审计):340,800 万元
2022 年度证券业务收入(经审计):151,600 万元
2022 年度上市公司审计客户家数:671 家
(二)聘任会计师事务所履行的程序
公司第九届董事会第四次会议审议通过了《关于续聘会计师事务所的议案》,公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。该议案经2022年度股东大会审议通过。聘请立信会计师事务所(特殊普通合伙)担任公司2023年度审计机构。
二、2023 年度年审会计师事务所履职情况
经评估,公司董事会认为,立信在审计过程中勤勉尽责,遵循独
立、客观、公正的原则执行审计,表现出良好的职业素养和专业胜任能力,按时高质量完成了公司 2023 年度年报审计工作,出具了恰当的审计报告。
(一)年审期间出具报告总体情况
立信按照中国注册会计师审计准则和其他相关执业规范的要求,
对公司 2023 年度财务报表及 2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控
制的有效性进行了审计,出具了标准无保留意见审计报告,同时对公司 2023 年度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况、公司 2023年度营业收入扣除情况等执行了相关工作,并出具了专项报告。
(二)年审期间与管理层和治理层的沟通情况
在审计过程中,立信制订并实施了合理的审计工作方案和工作计划,执行了有效的质量管理措施,并就会计师事务所和审计项目团队成员的独立性、审计范围、人员和时间安排、识别出的特别风险、重要审计发现等事项与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、总体评价
经评估,公司董事会认为,立信在审计过程中勤勉尽责,遵循独立、客观、公正的原则执行审计,表现出良好的职业素养和专业胜任能力,按时高质量完成了公司 2023 年度年报审计工作,出具了恰当的审计报告。
瓦房店轴承股份有限公司
董 事 会
2024 年 4 月 26 日
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