公告日期：2024-04-30

瓦房店轴承股份有限公司

董事会审计委员会 2023 年履职情况报告
根据《公司法》、《深圳证券交易所股票上市规则》、《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——主板上市公司规范运作》和《公司章程》等有关法律法规规定，作为瓦房店轴承股份有限公司（以下简称“公司”）的董事会审计委员会委员，本着恪尽职守、勤勉尽责的工作态度认真、规范、有效履行审计委员会的职责，全面关注公司的发展状况，在公司年报审计、财务信息及披露、内部审计、内部控制等方面发挥了应有的作用。现就 2023 年度审计委员会履职情况作如下汇报：

一、审计委员会人员构成

公司董事会审计委员会由三名董事组成，其中，独立董事二人，非独立董事一人，召集人由会计专业独立董事孙坤担任。公司审计委员会人员构成符合相关监管要求和公司规定。

二、审计委员会会议召开情况

报告期内，公司董事会审计委员会根据《审计委员会工作细则》及其他相关规定，积极履行职责，共计召开五次会议，全体委员均以现场结合通讯出席的方式亲自出席了会议。具体如下：

1.2023 年 2 月 28 日，公司召开了审计委员会 2023 年第一次会议，
与会计师对 2022 年年审工作进行审计中沟通。

2.2023 年 4 月 17 日，公司召开了审计委员会 2023 年第二次会议，
会议主要事项如下：

（1）关于 2022 年度内控及财务审计工作报告；

（2）关于 2023 年关联交易预计的议案；

（3）2022 年年度财务决算报告（已审计）；

（4）2023 年一季度财务决算报告（未经审计）；

（5）关于续聘 2023 年度会计师事务所的议案；

（6）审计委员会关于会计师事务所2022年度审计工作的总结报告；
（7）审计委员会 2022 年履职情况报告；

（8）内控内审工作 2022 年总结及 2023 年安排。

3.2023 年 8 月 15 日，公司召开了审计委员会 2023 年第三次会议，
会议主要事项如下：

（1）2023 年半年度日常关联交易执行情况报告；

（2）2023 年半年度财务决算报告（未经审计）。

4.2023 年 10 月 19 日，公司召开了审计委员会 2023 年第四次会议，
会议主要事项如下：

（1）2023 年三季度财务决算报告（未经审计）；

（2）内控内审工作 2023 年三季度总结与四季度计划。

5.2023 年 11 月 24 日，公司召开了审计委员会 2023 年第五次会议，
与会计师对 2023 年年审工作进行审计前沟通。

三、审计委员会 2023 年度履职情况

1.监督及评估外部审计机构工作

2023 年度，公司董事会审计委员会对公司聘请的外部审计机构立信会计师事务所的审计工作进行了监督，审计委员会认为，立信会计师事务所具有从事相关业务的资格，对公司审计工作恪守独立、客观、公正的职业准则，能够勤勉、审慎、尽责地完成公司委托的各项工作，表现出良好的职业操守，出具的审计报告能够公允地反映公司的实际情况，维护了公司和股东利益。

2.指导内部审计工作

2023 年度，审计委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计部门严格按照审计计划执行。经审阅内部审计工作报告，公司内部审计工作符合国家有关法律法规及公司内部审计制度的相关要求，我们未发现内部审计工作存在重大问题的情况。

3.审阅公司财务报告并对其发表意见

2023 年度，审计委员会认真审阅了各期财务报告和内部审计工作报告，认为公司财务报告是真实、完整和准确的，不存在欺诈、舞弊行为及重大报错的情况。公司的财务报表按照企业会计准则及公司财务制度
的规定编制，在所有重大方面公允反映了公司的财务状况、经营成果和现金流量。

4.评估内部控制的有效性

公司按照《公司法》、《证券法》等法律法规和中国证监会、深圳证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。2023 年度，公司严格执行各项法律、法规、规章、公司章程以及内部管理制度，股东大会、董事会、监事会及经营管理层规范运作，切实保障了公司和股东的合法权益。因此我们认为公司的内部控制实际运作情况符合中国证监会发布的有关上市公司治理规范的要求。

5.协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通

报告期内，公司董事会审计委员会在充分听取各方意见的基础上，积极协调公司管理层与外部审计机构的沟通、协调公司内部审计部门与外部审计机构的沟通及对外部审计工作的配合，提高了相关审计工作的效率，有效促进内部审计工作优化，发挥监督功能。……
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