公告日期：2024-04-25

东方证券承销保荐有限公司

关于

无锡和晶科技股份有限公司

2023 年度内部控制评价报告

的核查意见

独立财务顾问

（上海市黄浦区中山南路 318 号 2 号楼 24 层）

二〇二四年四月

东方证券承销保荐有限公司（以下简称“东方投行”或“独立财务顾问”）为无锡和晶科技股份有限公司（以下称“和晶科技”或“公司”）2022 年发行股份购买资产并募集配套资金的独立财务顾问，根据《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第 2 号——创业板上市公司规范运作》等规定，对公司《2023 年度内部控制自我评价报告》进行了核查，并发表核查意见如下：

一、和晶科技对公司内部控制制度执行有效性的评价结论

根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况，于内部控制评价报告基准日，不存在财务报告内部控制重大缺陷。董事会认为，公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。

根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况，于内部控制评价报告基准日，公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。

自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。

二、内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

1、纳入评价范围的主要单位包括：无锡和晶科技股份有限公司及其合并报表范围内主要子公司，包括属无锡和晶智能科技有限公司、安徽和晶智能科技有限公司、江苏中科新瑞科技股份有限公司等。

纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 99%。

2、纳入评价范围的主要业务和事项包括：

公司层面包括：组织架构、人力资源、社会责任、企业文化、信息系统控制等。
业务流程方面包括：资产管理、购与付款、销售与收款、工程项目、研究与开发、预算管理、财务报告等。

重点关注的高风险领域主要包括：子公司管理、信息披露、关联交易、对外担
保。

具体为：

（1）组织架构

根据《公司法》、《证券法》等相关法律法规，公司建立了以股东大会、董事会、监事会为基础的法人治理结构，并根据业务需要合理设置内部机构，各部门和分支机构职责明确，运行正常，且公司已制定了《公司章程》、《公司股东大会议事规则》、《公司董事会议事规则》、《监事会议事规则》、《公司总经理工作细则》、《公司重大事项内部报告制度》等制度，对公司的权力机构、决策机构、监督机构和经营管理层进行规范。公司章程和各项制度对公司股东大会、董事会、监事会的性质、职责权限和工作程序，董事长、董事、监事、总经理任职资格、职权和义务等作了明确规定，确立了股东大会、董事会、监事会、高级管理层之间的权利制衡关系。

（2）人力资源

公司严格遵守《劳动法》、《劳动合同法》及相关法律法规，结合公司发展战略和实际情况，在员工招聘、培训、考核、晋升、薪酬、奖惩等方面，制定了系统的人力资源管理制度。通过新员工入职培训、员工职业素养及业务能力提升培训、企业文化建设等的实施，不断提升员工素质。

（3）社会责任

公司经营发展过程中，在追求经济效益的同时，切实履行社会职责和义务，主要包括技术服务质量、环境保护、资源节约、促进就业、员工权益和妇女权益保护等。同时，公司秉承诚信经营，忠实履行合同，恪守商业信用。

（4）企业文化

加强文化品牌建设，不断探索前沿科技与商业模式，主动承担创造变化的责任，持之以恒去感悟和突破。培育员工积极向上的价值观和社会责任感，倡导诚实守信、勤勉尽责、敬岗爱业的人生修养，将同伴间的信任作为团队成功的首要标准，以正直诚恳对周围产生积极影响。将企业价值观与员工职业发展通道有机结合，实现员工价值体现与公司蓬勃发展的有机统一，形成强大的内生力量，助推公司实现跨越式发展。

（5）信息系统控制

加强公司信息系统及网络的建设和管理，借助信息系统优化工作流程，提高信息沟通的及时性、准确性、规范性，提高了公司日常经营管理的效益，为公司决策提供依据，提高公司竞争力。

（6）资产管理

公司结合实际情况制定了《资金管理规定》、《固定资产管理规定》、《存货管理规定》等一系列资产管理的制度。公司各项资产管理均设立专人专岗，不存在不相容岗位不分离情况，各岗位人员能够严格遵守相应资产管理制度。

（7）采购与付款

严格执行全面预算管理，采购部门年初依据业务部门……
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