公告日期：2024-09-27

证券代码：300397 证券简称：天和防务 公告编号：2024-054
西安天和防务技术股份有限公司

关于 2024 年度向特定对象发行股票摊薄即期回报及填补回报措
施和相关主体承诺的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。

根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发〔2013〕110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发〔2014〕17 号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告〔2015〕31 号）等相关文件要求，为保障中小投资者知情权、维护中小投资者利益，西安天和防务技术股份有限公司（以下简称“公司”）就本次向特定对象发行股票事项对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并提出了具体的填补回报措施，且相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺。具体内容如下：

一、本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）测算假设及前提

以下假设条件仅为测算本次发行对公司主要财务指标的影响，不代表公司对未来经营情况及趋势的判断，不构成任何盈利预测和承诺事项。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任，提请投资者特别关注。具体假设如下：

1、假设公司所处的宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没有发生重大不利变化；

2、考虑本次向特定对象发行股票的审核和发行需要一定时间周期，假设本次向特定对象发行股票方案于 2024 年 11 月末实施完毕。（该完成时间仅用于计算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响，不对实际完成
时间构成承诺，最终以中国证监会作出同意注册的决定并实际完成发行时间为准）；

3、公司总股本以本次向特定对象发行前的 517,636,745 股为基础，仅考虑本
次向特定对象发行股份的影响，不考虑其他因素导致公司股本总额发生变化；

4、假设本次向特定对象发行股票的实际发行数量和募集资金总额为本次发行方案的上限，按发行价格 6.33 元/股计算，本次发行股票数量为 110,584,518 股（该数量仅用于计算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终发行的股份数量以经深圳证券交易所审核及中国证监会注册后，实际发行的股份数量为准），募集资金总额为 70,000.00 万元（不考虑发行费用等的影响）；

5、公司 2023 年归属于母公司股东的净利润为-19,581.66 万元，扣除非经常
性损益后归属于母公司股东的净利润为-20,761.75 万元；假设以下三种情形：

（1）情形一：公司经营状况没有改善，2024 年度归属于母公司股东的净利
润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润与 2023 年持平；

（2）情形二：公司经营状况略微改善，2024 年度归属于母公司股东的净利
润及扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润较 2023 年度减少亏损 50%；
（3）情形三：公司经营状况明显改善，2024 年度归属于母公司股东的净利
润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润达到盈亏平衡。

该假设分析并不构成公司的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。

6、本次测算未考虑本次发行募集资金、净利润以外的其他因素对公司净资产规模的影响；

7、本次测算未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。

（二）对公司主要财务指标的影响

基于上述假设，本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响测算如下：

2023 年度/ 2024 年度/

项目 2023 年 12 月 31 2024 年 12 月 31 日

日 本次发行前 本次发行后

总股本（股） 517,636,745 517,636,745 628,221,26……
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