公告日期：2024-04-25

浙江和仁科技股份有限公司

2023 年度内部控制自我评价报告

浙江和仁科技股份有限公司全体股东：

根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求（以下简称“企业内部控制规范体系”），结合本公司（以下简称“公司”）内部控制制度和评价办法，在内部控制日常监督和专项监督的基础上，我们对公司
截止 2023 年 12 月 31 日的内部控制有效性进行了评价。

一、重要声明

按照企业内部控制规范体系的规定，建立健全和有效实施内部控制，评价其有效性，并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会建立和实施内部控制进行监督。经营层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。

公司内部控制的目标是合理保证经营管理合法合规、资产安全、财务报告及相关信息真实完整，提高经营效率和效果，促进实现发展战略。由于内部控制存在的固有局限性，故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外，由于情况的变化出现缺陷风险可能导致内部控制规定不能达到管理目标，可能导致内部控制变得不恰当，或对控制政策和程序遵循的程度降低，根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。

二、内部控制评价范围

公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

纳入评价范围的主要单位包括本公司、所属分公司及全部控股子公司，纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%，营业收入合计占公司合并财务报表营业收入总额的 100%；

纳入评价范围的主要业务和事项包括：治理结构、组织架构、人力资源、企
业文化、外部影响、货币资金管理、采购与付款、销售与收款、存货管理、投资管理、控股子公司管理、关联交易、研究与开发、募集资金管理、信息披露管理、投资者关系管理等；重点关注的高风险领域主要包括：重大投资决策、关联交易、研究与开发等。

公司董事会根据企业内部控制规范体系对重大缺陷、重要缺陷和一般缺陷的认定要求，结合公司规模、行业特征、风险偏好和风险承受度等因素，区分财务报告内部控制和非财务报告内部控制，研究确定了适用于本公司的内部控制缺陷具体认定标准，如下：

1、财务报告内部控制缺陷认定标准

1）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷类型 财务报告内控缺陷评价定性标准

①董事、监事和高级管理人员舞弊行为；②外部审计发现
当期财务报告存在重大错报，公司在运行过程中未能发现
重大缺陷

该错报；③公司更正已公布的财务报告；④公司审计委员
会和内部审计机构对内部控制的监督无效。

一项内部控制缺陷单独或连同其它缺陷，其严重程度和经
重要缺陷 济后果低于重大缺陷，但仍应引起董事会和管理层重视的
错报，应将该缺陷认定为重要缺陷。

不构成重大缺陷和重要缺陷的内部控制缺陷，应认定为一
一般缺陷

般缺陷。

2）公司确定的财务报告内部控制缺陷评价的定量标准（以利润总额、资产总额作为衡量指标）如下：

缺陷类型 财务报表潜在的错报金额

重大缺陷 错报金额≥利润总额的 10%

错报金额≥资产总额的 1%

重要缺陷 利润总额的 5%≤错报金额﹤利润总额的 10%

资产总额的 0.5%≤错报金额﹤资产总额的 1%

一般缺陷 错报金额﹤利润总额的 5%

错报金额﹤资产总额的 0.5%

2、非财务报告内部控制缺陷认定标准

1）公司确定的非财务报告内部控制缺陷评价的定性标准如下：

缺陷类型 非财务报告内控缺陷评价定性标准

①违反国家法律、法规较严重；②重要业务缺乏制度控制
或制度系统性失效；③内部控制评价的结果特别是重大或
重大缺陷 重要缺陷……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。