公告日期：2024-08-31

证券代码：300641 证券简称：正丹股份 公告编号：2024-106
江苏正丹化学工业股份有限公司

关于向特定对象发行股票摊薄即期回报及填补措施和相关
主体承诺的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

江苏正丹化学工业股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 8 月 30 日
召开第五届董事会第四次会议和第五届监事第三次会议，审议通过了关于公司2024 年度向特定对象发行股票的相关议案。根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）及中国证券监督管理委员会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（证监会公告[2015]31 号）等文件的有关规定，为维护中小投资者利益，公司就 2024 年度向特定对象发行股票事宜对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺。具体如下：
一、本次向特定对象发行对公司每股收益的影响测算
（一）测算假设及前提

1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没有发生重大不利变化。

2、假设本次发行于 2024 年 11 月末实施完毕。

3、假设本次发行数量为上限 15,980.47 万股，若公司在本次发行首次董事会决议公告日至发行日期间发生送股、回购、资本公积转增股本、可转换公司债券转股等股本变动事项，本次发行数量将进行相应调整。

4、本次发行股票的数量、发行时间仅为基于测算目的假设，最终以实际发行的股份数量、发行结果和实际日期为准。

5、本测算未考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响。

6、根据公司 2024 年半年度报告，上半年归属于母公司所有者的净利润为28,591.71 万元，扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润为 28,421.52万元。假设公司 2024 年下半年归属于母公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于母公司所有者的净利润预测在上半年基础上按照不变、增长 20%、增长 40%三种情景分别计算。

上述假设仅为测试本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对 2024 年经营情况及趋势的判断，亦不构成对公司 2024 年的业绩盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任，最终数据以会计师事务所审计的金额为准。
（二）对公司主要财务指标的影响

基于上述假设，公司测算了本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司每股收益等主要财务指标的影响，具体情况如下表所示：

项目 2023年度/2023年 12 2024 年度/2024 年 12 月 31 日

月 31 日 本次发行前 本次发行后

期末总股本（万股） 48,960.48 53,268.23 69,248.70

情形 1：2024 年下半年归属于母公司的净利润及

扣除非经常性损益后归属于母公司的净利润较上半年不变

归属于上市公司股东 987.51 57,183.42 57,183.42
的净利润（万元）
扣除非经常性损益后

归属于上市公司股东 465.83 56,843.04 56,843.04
的净利润（万元）

基本每股收益（元/股） 0.02 1.13 1.10

稀释每股收益（元/股） 0.02 1.12 1.09

扣除非经常性损益后 0.01 1.12 1.09
基本每股收益（元/股）

扣除非经常性……
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