公告日期：2024-07-11

证券代码：300749 证券简称：顶固集创 公告编号：2024-060
广东顶固集创家居股份有限公司

关于2024年度以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报的风险提示及
填补回报措施和相关主体承诺的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚 假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要提示：

1、广东顶固集创家居股份有限公司（以下简称“公司”）以简易程序向特定对象发行股票后其主要财务指标的分析、描述均不构成公司的盈利预测，投资者不应仅依据该等分析、描述进行投资决策，如投资者据此进行投资决策而造成任何损失的，公司不承担任何责任。

2、公司本次制定的填补回报措施及相关承诺主体的承诺不等于对公司未来利润做出保证，敬请投资者关注，并注意投资风险。

一、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响

根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告[2015]31号）等法律、法规和规范性文件的相关要求，为保障中小投资者利益，公司就本次向特定对象发行股票对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，具体如下：
（一）测算假设及前提

以下假设仅为测算本次向特定对象发行对公司主要财务指标的影响，不代表公司对 2024 年经营情况及趋势的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。相关假设如下：

1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况、产品市场情况等方面没
有发生重大变化；

2、假设公司于 2024 年 10 月底完成本次向特定对象发行（该完成时间仅用
于计算本次发行对即期回报的影响，不对实际完成时间构成承诺，最终以经深圳证券交易所审核通过和中国证监会注册批复后实际完成时间为准）；

3、假设本次向特定对象发行募集资金总额为 9,793.95 万元，不考虑扣除发行费用的影响；

4、公司 2023 年归属于母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母
公司股东的净利润分别为 1,985.33 万元和 692.43 万元，假设公司 2024 年归属于
母公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于母公司股东的净利润分别为：
与 2023年度持平、较 2023 年度上升 10%、较 2023年度下降 10%三种情形；

5、不考虑本次发行对公司其他生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益）等的影响；

6、公司截至 2023年 12月 31日归属于上市公司的所有者权益为 72,869.90万
元；在预测公司发行后净资产时，未考虑除募集资金、净利润、现金分红之外的其他因素对净资产的影响；

7、假设除本次发行及上述事项外，公司不会实施其他会对公司总股本发生影响或潜在影响的行为；

8、不考虑募集资金未利用前产生的银行利息的影响；

9、不考虑公司未来年度利润分配因素的影响；

10、不考虑限制性股票或股票期权对公司的影响。

（二）对主要财务指标的影响

基于上述假设，公司测算了本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，具体情况如下：

单位：万元

2023 年度 2024 年度

项目 /2023 年 12

月 31 日 发行前 发行后

总股本（万股） 20,583.22 20,583.22 26,758.186

假设情形 1:2024 年度净利润与 2023 年度保持一致

扣非前归属于母公司股东净利润（万元） 1,985.33 1,985.33 1,985.33

扣非后归属于母公司股东净利润（万元） ……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。