公告日期：2024-08-27

证券代码：300848 证券简称：美瑞新材 公告编号：2024-043

美瑞新材料股份有限公司

关于 2024 年度以简易程序向特定对象发行股票

摊薄即期回报及填补回报措施和相关主体承诺的公告

本公司及董事会全体成员保证信息披露的内容真实、准确、完整，没有虚假记载、误导性陈述或重大遗漏。

重要提示：

关于本次简易程序向特定对象发行股票后公司主要财务指标的分析不构成公司的盈利预测，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。
根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110 号）《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17 号）和中国证监会《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告证监会公告[2015]31 号）等文件规定，为保障中小投资者利益，美瑞新材料股份有限公司（以下简称“公司”）就本次发行对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并制定了具体的摊薄即期回报的填补措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行做出了承诺，具体情况如下：

一、本次发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响

本次向特定对象发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响的假设前提如下：

（一）财务指标计算主要假设和前提条件

1、假设宏观经济环境、产业政策、行业发展状况等方面没有发生重大变化。

2、假设本次发行于 2024 年 11 月底实施完毕。该完成时间仅用于测算本次发行对公
司每股收益的影响，不代表公司对于本次发行实际完成时间的判断，最终完成时间将以经深圳证券交易所发行上市审核通过并报中国证监会同意注册后实际发行完成时间为准。

3、不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（包括财务费用、投

美瑞新材料股份有限公司 | 地址：烟台市开发区长沙大街 35 号 | 电话：+86-535-3979898 | 网址： www.miracll.com
资收益等）的影响。

4、假设本次发行股票价格为 13.07 元/股（该价格为公司股票于 2024 年 6 月 30 日前
二十个交易日均价的 80%），数量为 1,507.54 万股，募集资金总额为 19,698.91 万元，该
发行价格与数量仅用于计算本次以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报对主要财务指标的影响，最终以中国证监会同意注册的股份数量和实际募集资金金额为准。

5、在预测公司总股本时，以公司 2024 年 6 月 30 日的总股本 41,418.88 万股为基础，
仅 考虑本 次以简 易程序 向特定 对象发 行股票 的影响 ，不考 虑其他因 素导致 股本发 生的变 化 ，不考虑股份回购及库存股对每股收益的影响。

6、公司 2023 年实现归属于上市公司股东的净利润为 8,786.43 万元，扣除非经常性
损益后归属于上市公司的净利润为 8,077.33 万元。根据公司经营的实际情况及谨慎性原则，假设公司 2024 年归属于上市公司所有者的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市公司所有者的净利润对应的年度增长率为-20%、0%、20%三种情形。

7、在预测公司本次发行后净资产时，未考虑除募集资金、净利润之外的其他因素对净资产的影响。

上述假设仅为测算本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，不代表公司对未来经营情况及趋势的判断，亦不构成公司盈利预测。公司实际经营情况受国家政策、行业发展等多种因素影响，存在不确定性。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。

（二）对财务指标的影响

基于上述假设，本次以简易程序向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响对比如下：

2023 年度/2023 年 12 2024 年度/2024 年 12 月 31 日

项目 月 31 日

本次发行前 本次发行后

普通股股数（万股） 31……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。