公告日期:2024-05-07
民生证券股份有限公司
关于浙江维康药业股份有限公司
2023 年度持续督导跟踪报告
保荐机构名称:民生证券股份有限公司 被保荐公司简称:维康药业
保荐代表人姓名:钟德颂 联系电话:0571-28110996
保荐代表人姓名:包静静 联系电话:0571-28110996
一、保荐工作概述
项目 工作内容
1、公司信息披露审阅情况
(1)是否及时审阅公司信息披露文件 是
(2)未及时审阅公司信息披露文件的次数 无
2、督导公司建立健全并有效执行规章制度
的情况
(1)是否督导公司建立健全规章制度(包
括但不限于防止关联方占用公司资源的制 是
度、募集资金管理制度、内控制度、内部
审计制度、关联交易制度)
否,公司存在非财务报告内部控制
重要缺陷 2 项:(1)公司实际控制
人刘忠良占用公司资金,构成非经
(2)公司是否有效执行相关规章制度 营性资金占用;(2)公司违规使用
个人银行账户开展资金收付。公司
存在财务报告内部控制重要缺陷 1
项,即公司部分医药产品销售业务
收入确认存在跨期。
3、募集资金监督情况
(1)查询公司募集资金专户次数 6 次
(2)公司募集资金项目进展是否与信息披 是
露文件一致
4、公司治理督导情况
(1)列席公司股东大会次数 未现场出席,均事前或事后审阅相
关议案及决议
(2)列席公司董事会次数 未现场出席,均事前或事后审阅相
关议案及决议
(3)列席公司监事会次数 未现场出席,均事前或事后审阅相
关议案及决议
5、现场检查情况
(1)现场检查次数 1 次
(2)现场检查报告是否按照交易所规定报 是
送
现场检查发现主要问题:公司存在
实控人刘忠良非经营性资金占用、
违规使用个人银行账户开展资金收
付、部分医药产品销售业务收入确
认存在跨期等不规范事项。
(3)现场检查发现的主要问题及整改情况 整改情况:实控人刘忠良分别于
2023 年 12 月和 2024 年 3 月归还占
用资金本金及利息,同时公司对于
往期披露的财务报告存在的会计差
错进行了会计更正并追溯调整相关
财务报告。
6、发表独立意见情况
(1)发表独立意见次数 9 次
(2)发表非同意意见所涉问题及结论意见 不适用
7、向交易所报告情况(现场检查报告除外)
(1)向交易所报告的次数 无
(2)报告事项的主要内容 不适用
(3)报告事项的进展或者整改情况 ……
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