公告日期:2024-04-24
无锡线上线下通讯信息技术股份有限公司
2023 年度内部控制自我评价报告
无锡线上线下通讯信息技术股份有限公司全体股东:
根据《企业内部控制基本规范》及其配套指引的规定和其他内部控制监管要求(以下简称“企业内部控制规范体系”),结合无锡线上线下通讯信息技术股份有限公司(以下简称“公司”或“线上线下”)内部控制制度和评价办法,在
内部控制日常监督和专项监督的基础上,我们对公司 2023 年 12 月 31 日(内部
控制评价报告基准日)的内部控制有效性进行了评价。
一、重要声明
按照企业内部控制规范体系的规定,建立健全和有效实施内部控制,评价其有效性,并如实披露内部控制评价报告是公司董事会的责任。监事会对董事会、经理层建立和实施内部控制进行监督。经理层负责组织领导企业内部控制的日常运行。公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或重大遗漏,并对报告内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
公司内部控制的目标是促进各项经营管理活动合法合规,合理保证资产安全、财务报告及相关信息真实完整,提升风险管理能力,提高经营效率和效果,合理保证发展战略和经营目标的全面实施和充分实现。由于内部控制存在的固有局限性,故仅能为实现上述目标提供合理保证。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制评价结果推测未来内部控制的有效性具有一定的风险。
二、内部控制评价结论
根据公司财务报告内部控制重大缺陷的认定情况,于内部控制评价报告基准日,不存在财务报告内部控制重大缺陷,董事会认为,公司已按照企业内部控制规范体系和相关规定的要求在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
根据公司非财务报告内部控制重大缺陷认定情况,于内部控制评价报告基准日,公司未发现非财务报告内部控制重大缺陷。
自内部控制评价报告基准日至内部控制评价报告发出日之间未发生影响内部控制有效性评价结论的因素。
三、内部控制评价工作情况
(一)内部控制评价范围
公司按照风险导向原则确定纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域。
纳入评价范围的主要单位包括公司及下属合并报表范围内的全部子公司。纳入评价范围单位资产总额占公司合并财务报表资产总额的 100%,利润总额合计占公司合并财务报表利润总额的 100%。
纳入评价范围的事项包括:公司根据业务和事项的内控情况,对控制环境、风险评估、信息与沟通、控制活动、内部监督等五大内控基本因素进行评价。具体包括但不仅限于治理结构、组织结构、内部审计、人力资源、企业文化、业务活动内部控制、财务系统控制、子公司管理、关联交易、对外担保、信息披露管理、重大投资、募集资金管理和使用等。重点关注的高风险领域主要包括:采购业务、销售业务、财务报告、资金活动、资产管理、人力资源等业务。
上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面,不存在重大遗漏。
纳入评价范围的主要业务和事项在报告期的内部控制建设及执行情况如下:
1、控制环境
内部控制环境是企业实施内部控制的基础,支配着企业全体员工的内控意识,影响着全体员工实施控制活动和履行控制责任的态度、认识和行为,主要包括治理结构、组织架构、人力资源等。
(1) 治理结构
公司依据《公司法》《证券法》等相关法律法规的要求,建立了规范的公司
治理结构和议事规则。公司依法设立了股东大会、董事会、监事会,以及董事会下属的审计委员会、薪酬和考核委员会、提名委员会和战略委员会四个专门委员会。上述机构各司其职、各负其责、相互制衡、科学决策、协调运作,形成了协调运转、有效制衡的公司治理机制,促进公司规范运作,提高公司治理水平,切实维护公司及全体股东的合法权益。
(2) 组织结构
公司在治理结构所确定的内部控制基本组织框架基础上,从实现公司发展战略目标、维护全体股东利益出发,建立了满足公司经营管理所需要的组织机构,形成了与公司实际相适应的、有效的经营运作模式,为公司的规范运作、长期健康发展奠定了坚实的基础。通过合理划分各部门职责及岗位职责,形成了各部门之间相互配合、环环相扣的机制,确保公司经营活动有序运行。
(3) 人力资源
人力资源是公司发展的基石。公司遵循以人为本的管理理念,建立科学有效的用人机制,建立健全激励和约束机制,明确规定招聘、晋升、绩效考核、薪酬奖惩、离职、保密等管理办法;根据公司战略规划及经营计划,制定合理的用人计划和员工培训计划,不断提升员工专业胜任能力并强化其职业操守,为公司战略发展提供专业人才……
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