公告日期：2024-04-27

国金证券股份有限公司

关于上海兰卫医学检验所股份有限公司

2023 年度内部控制自我评价报告的核查意见

国金证券股份有限公司（以下简称“国金证券”或“保荐机构”）作为上海兰卫医学检验所股份有限公司（以下简称“兰卫医学”或“公司”）首次公开发行股票并在创业板上市的保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《深圳证券交易所创业板股票上市规则》《深圳证券交易所上市公司自律监管指引第2 号——创业板上市公司规范运作》等有关规定，对兰卫医学 2023 年度《内部控制自我评价报告》进行了核查，并发表如下核查意见：
一、兰卫医学内部控制评价工作情况

（一）内部控制评价范围

公司按照风险导向原则，结合行业发展特点、业务规模等确定纳入评价范围的主要单位、业务和事项以及高风险领域。

纳入评价范围的主要单位包括：公司本部及所属子公司。2023 年 1-12 月，
纳入评价范围的主体资产总额占公司合计资产总额的 100.00%，营业收入占公司合计营业收入总额的 100.00%。

纳入评价范围的主要业务和事项包括：内部环境（组织架构、人力资源、社会责任、企业文化）、风险评估、控制活动（销售业务、采购业务、研究与开发、检验服务、固定资产管理、工程项目、资金活动、财务报告）、信息与沟通、内部监督等。重点关注的高风险领域主要包括销售与收款、采购与付款、募集资金使用、财务报告等。

上述纳入评价范围的单位、业务和事项以及高风险领域涵盖了公司经营管理的主要方面，不存在重大遗漏。

（二）公司内部控制制度建设情况及实施情况

公司建立了较为完善、健全、有效的内部控制制度体系，并能得到有效实行。
1、内部控制环境

（1）组织架构

公司根据战略部署及业务发展需求，职责划分并结合公司实际情况，设立了战略规划中心、市场营销中心、医学中心、兰卫学院、经营管理中心、行政中心、人力资源中心、财务中心、供应链中心、信息中心、质量管理部等部门，明确规定了各部门的主要职责，形成各司其职、各负其责、相互配合、相互制约、环环相扣的组织架构，为公司提高管理效率、降低经营成本等方面都发挥了至关重要的作用。

（2）战略管理

公司在充分调查研究、科学分析预测和广泛征求意见的基础上制定发展目标和战略规划。根据战略规划，确定每个发展阶段的具体目标、工作任务和实施路径；根据发展战略，制定年度工作计划，编制年度预算，将年度目标分解、落实，确保战略规划有效实施。

（3）人力资源

公司建立和实施较科学的聘用、培训、调动、考核、奖惩、晋升和淘汰等人事管理制度，并聘用足够的人员，使其能完成所分配的任务。

（4）社会责任

公司在追求经济效益、维护公司和股东利益的同时，积极维护债权人和职工的合法权益，诚信对待供应商、客户和消费者，积极从事环境保护、社区建设等公益事业，促进公司与全社会协调、和谐发展。

（5）企业文化

根据了解员工的思想动态，分析公司所处产业的特点，广泛听取公司各部门、控股子公司的意见和建议，提炼公司企业文化的核心思想，使公司的企业文化理念能够切合企业实际，激发员工的工作积极性，实现公司快速、稳健、持续发展。

2、风险评估过程

公司面临的主要风险因素包括：市场竞争风险、业务经营风险、财务风险、政策性风险和管理风险等。

（1）市场竞争风险

体外诊断行业是国家鼓励发展的行业，并被列入“十三五”国家战略性新兴产业，随着市场规模的扩大，不断有新的竞争者加入。目前，国内市场虽被罗氏诊断、雅培、贝克曼库尔特和西门子等国外知名体外诊断产品厂商垄断，但上述品牌在国内市场的竞争也较为激烈。随着国内外新兴体外诊断品牌的不断进入，体外诊断产品销售市场的竞争会进一步加剧。公司在上海、湖南、湖北地区拥有一定的竞争优势，但公司仍将面临竞争对手抢占公司市场份额的威胁，公司整体市场份额存在下降风险。

（2）业务经营风险

①供应商集中风险

报告期内，随着公司业务规模的扩大，产品种类的完善，公司对外采购集中度保持在较高水平。鉴于全球供应商市场相对集中的特点，公司未来仍存在向供应商采购集中的风险。若公司主要供应商出现无法继续提供相关产品的情况，公司可能面临客户流失或者客户收入下降的风险。

②经销协议到期无法续签的风险

公司与主要供应商如罗氏诊断、希森美康、徕卡等品牌均签订了经销协议，约定公司在协议期间内，拥有在一定地域内经销特定产品的权利。公司主要经销协议以一年一签为主。虽然公司与上述经销品牌供应商的合作关系较为稳定，未发生因公司违约，与主要经销品牌供应商未续签经销协议或者经销协议出现对公司重大不利……
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