公告日期：2022-08-19

公告编号：2022-029

证券代码：430664 证券简称：联合永道 主办券商：申万宏源承销保荐
北京联合永道软件股份有限公司前期会计差错更正公告

本公司及董事会全体成员保证公告内容的真实、准确和完整，没有虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带法律责任。
一、更正概述

北京联合永道软件股份有限公司（以下简称“联合永道”或“公司”）根据《企业会计准则第 28 号——会计政策、会计估计变更及差错更正》的相关规定和《会计差错更正专项说明的鉴证报告》中兴财光华审专字（2022）第 102044号，对会计差错事项进行了更正，与 2021 年年报更正事项相同（公告编号：
2022-016），现按照同一口径对 2021 年 6 月 30 日和 2021 年半年度合并财务报表
及母公司财务报表进行了追溯调整。
二、表决和审议情况

2022 年 8 月 17 日，公司第三届董事会第二十次会议审议通过了《关于前期
会计差错更正的议案》。表决结果：同意 5 票，反对 0 票，弃权 0 票。

2022 年 8 月 17 日，公司第三届监事会第八次会议审议通过了《关于前期会
计差错更正的议案》。表决结果：同意 3 票，反对 0 票，弃权 0 票。

本议案无需提交股东大会审议。
三、董事会关于本次会计差错更正合理性的说明

公司董事会认为：本次会计差错更正符合《企业会计准则》及国家相关法律、法规的相关规定，能够客观、真实地反映公司的财务状况和实际经营情况，没有损害公司和全体股东的合法权益，同意对本次会计差错进行更正。
四、会计师事务所关于本次会计差错更正的意见

无

公告编号：2022-029

五、监事会对于本次会计差错更正的意见

公司监事会认为：本次会计差错更正符合《企业会计准则》及国家相关法律、法规的相关规定，能够客观、真实地反映公司的财务状况和实际经营情况；相关决策程序符合有关法律法规和《公司章程》等规定，不存在损害公司及股东利益的情形，监事会同意公司本次前期会计差错更正。
六、本次会计差错更正对公司的影响
（一）采用追溯调整法

公司追溯调整法对 2021 年 6 月 30 日和 2021 年半年度合并财务报表和单体
财务报表的相关项目进行了调整。
（二）前期会计差错对比较期间财务报表主要数据的影响如下：

单位：元

2021 年 6 月 30 日和 2021 年半年度

项目

调整前 影响数 调整后 影响比例

无形资产 10,624,446.04 -10,553,802.90 70,643.14 -99.34%

开发支出 1,938,841.37 -1,938,841.37 - -100.00%

资产总计 85,079,142.48 -12,492,644.27 72,586,498.21 -14.68%

负债合计 26,543,505.19 - 26,543,505.19 -

盈余公积 3,042,327.67 -1,559,901.69 1,482,425.98 -51.27%

未分配利润 2,717,226.35 -10,932,742.58 -8,215,516.23 -402.35%

归属于母公

司所有者权 58,535,637.29 -12,492,644.27 46,042,993.02 -21.34%
益合计
少数股东权

益 - - - -

所有者权益

合计 58,535,637.29 -12,492,644.27 46,042,993.02 -21.34%

加权平均净

资产收益 -16.94%……
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