公告日期：2024-07-09

证券简称：美尔雅 证券代码：600107 公告编号：2024032
湖北美尔雅股份有限公司

关于上海证券交易所对公司 2023 年年度报告的

信息披露监管问询函的回复公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

2024 年 5 月 31 日，湖北美尔雅股份有限公司（以下简称“公司”、“本公
司”、“上市公司”）收到上海证券交易所发来的《关于湖北美尔雅股份有限公司 2023 年年度报告的信息披露监管问询函》（上证公函[2024]0699 号）（以下简称“《问询函》”）。在收到《问询函》后，公司立即组织相关人员对有关问题进行了逐项分析与核实，现就《问询函》相关事项回复如下：

一、关于非标审计意见

年报显示，公司 2022 年、2023 年连续两年被年审会计师出具保留意见的审
计报告和带强调事项段的内部控制审计报告。同时，根据公司公告，公司在 2022年、2023 年连续两年存在控股股东关联方占用上市公司资金情形。

1.关于保留意见所涉煤炭贸易业务事项。

公司主营服装生产销售业务和药店连锁业务。公告披露，报告期公司子公司美尔雅矿业与贵州盘煜开展煤炭贸易合作，截至期末公司向其预付煤炭贸易款
的余额为 6450 万元，并于期后 2024 年 1 月、2 月、4 月分别向其支付煤炭采购
款 161 万元、3000 万元、1500 万元。根据公开信息，美尔雅矿业、贵州盘煜成
立日期分别为 2023 年 1 月 10 日、2022 年 6 月 6 日，参保人数分别为 1 人和 4
人。年审会计师表示，未能获取充分适当的审计证据以支持前述交易商业合理性及财务报表列报准确性。

请公司：

（1）说明报告期开展煤炭贸易合作的具体情况，包括交易背景、交易对方名称、成立时间、与公司开始合作时间、股权结构及其实际控制人、与公司实控
人及其关联方是否存在关联关系或其他利益关系，以及各次交易金额、付款方式及时间、约定交付时间及进展、期后回款情况、双方主要权利义务等；

回复：

贵州美尔雅能源矿业有限公司自 2023 年 1 月成立以来，在贵州的煤炭贸易
业务中处于初步摸索阶段，经过一段时间的摸索及对相关煤炭贸易公司的了解，初步与贵州盘煜贸易有限公司（以下简称“贵州盘煜”）达成合作意向。贵州盘
煜成立于 2022 年 6 月 6 日，实际控制人为杨芳，持股比例为 95%，另外 5%股权
由自然人杨绪彬持有。贵州盘煜的实际控制人在煤炭贸易行业有众多的业务资源，其组建的采购及销售团队在煤炭贸易行业有数十年的深耕，在煤炭贸易领域拥有大量的优质上下游客户资源，长期保持与上游煤矿、下游电厂、国有钢厂及化工厂的良好关系。为了尽快进入煤炭贸易领域，贵州美尔雅能源矿业有限公司从2023年 5月开始与贵州盘煜开展煤炭贸易合作业务。经公司通过公开信息核查，并向贵州盘煜及实际控制人核实，贵州盘煜与公司实际控制人及其关联方不存在关联关系或其他利益关系。

报告期公司与贵州盘煜的各次交易情况详见下表：

金额单位：万元

与供应商的采购合同 向供应商支付采购 与供应商的采购合同执行情况 2023 年 公司与客户的销售情况

款情况 12 月 31

序 提货 日 确认 销售金

号 数量 金额 签订时间 约定交付 时间 金额 执行 提货时 数量 支付时 支付 与供应商 客户 收入 额 回款时 回款金
（吨） 时……
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