公告日期：2024-05-08

证券代码：600159 证券简称：大龙地产
北京市大龙伟业房地产开发股份有限公司
2023 年年度股东大会

会议资料

二〇二四年五月

目录

议案一 关于修订公司部分制度的议案

议案二 关于 2023 年度计提资产减值准备的议案

议案三 2023 年度董事会工作报告

议案四 2023 年度监事会工作报告

议案五 2023 年度报告全文及摘要

议案六 2023 年度财务决算报告

议案七 关于聘任公司 2024 年年度审计机构的议案

议案八 2023 年度利润分配预案

议案九 关于 2024 年度日常关联交易预计的议案

议案十 关于部分董事、监事、高级管理人员 2023 年度
薪酬的议案

议案一、关于修订公司部分制度的议案
各位股东及股东代表：

公司第九届董事会第九次会议审议通过了《关于补充及修订公司部分制度的议案》。现将上述议案中《独立董事工作细则》《关联交易管理制度》2 项子议案提交本次股东大会
审议。修订后的制度内容详见公司于 2024 年 4 月 20 日刊登
于上海证券交易所网站（http://www.sse.com.cn）的全文。
请审议。

议案二、关于 2023 年度计提资产减值准备的议案各位股东及股东代表：

公司第九届董事会第九次会议审议通过了《关于 2023
年度计提资产减值准备的议案》，现将本议案提交本次股东大会审议，具体内容如下：

一、本次计提资产减值准备情况概述

为客观、真实、准确反映公司截止 2023 年 12 月 31 日
的资产状况和经营成果，根据《企业会计准则》的相关规定，基于谨慎性原则，公司及合并报表范围内子公司对各项资产进行了全面清查和资产减值测试, 并经北京兴华会计师事务所（特殊普通合伙）审定,2023 年度公司及合并报表范围内子公司共计提资产减值准备 31,619.21 万元。

二、本次计提资产减值准备相关依据和方法

（一）应收账款、其他应收款、合同资产

公司以预期信用损失为基础进行金融工具减值会计处理并确认损失准备。

预期信用损失，是指以发生违约的风险为权重的金融工具信用损失的加权平均值。信用损失，是指本公司按照原实际利率折现的、根据合同应收的所有合同现金流量与预期收取的所有现金流量之间的差额，即全部现金短缺的现值。其中，对于本公司购买或源生的已发生信用减值的金融资产，
应按照该金融资产经信用调整的实际利率折现。本公司考虑有关过去事项、当前状况以及对未来经济状况的预测等合理且有依据的信息，以发生违约的风险为权重，计算合同应收的现金流量与预期能收到的现金流量之间差额的现值的概率加权金额，确认预期信用损失。

对应收账款、合同资产，无论是否存在重大融资成分，本公司始终按照相当于整个存续期内预期信用损失的金额计量其损失准备。

项目 确定组合的依据 计量预期信用损失的方法

应收账款—单项 按照客户信用风 参考历史信用损失经验，结合当前状况以
计提组合 险特征划分组合

及对未来经济状况的预测，编制应收账款
应收账款—账龄 按照账龄为信用 账龄与整个存续期预期信用损失率对照
组合 风险特征划分组

合 表，计算预期信用损失

参考历史信用损失经验，结合当前状况以
应收账款—关联 合并范围内关联 及对未来经济状况的预测，通过违约风险
方组合 方欠款 敞口和整个存续期预期信用损失率，该组
合预期信用损失率为0%

合同资产-质保 按照合同应收取 本公司参考历史信用损失经验，结合当前
金组合 的质保金划分组

合 状况以及对未来经济状况的预测，通过违
合同资产-已完 按照施工项目中 约风险敞口和整个存续期预期信用损失工未结算工程款 已完工未结算工

组合 程款划分组合 率，计算预期信用损失

其他应收款本公司依据信用风险特征将其他应收款划分为若干组合，在……
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