公告日期：2024-07-27

黑龙江国中水务股份有限公司

关于上海证券交易所 2023 年年度报告的

信息披露监管工作函的部分回复公告

本公司董事会及全体董事保证公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要风险提示：
2023 年度黑龙江国中水务股份有限公司（以下简称“公司”或“国中水务”）对北京汇源食品饮料有
限公司（以下简称“北京汇源”）确认投资收益 0.83 亿元，对公司业绩影响较大。北京汇源拥有包括
全部“汇源”品牌及商标所有权、全部销售渠道、顺义工厂和 15 条自有生产线等资产，系中国汇源果汁
集团有限公司（以下简称“原汇源集团”）体内的部分资产。重整实施以后，果园种植基地及大部分
生产线仍由原汇源集团保留。
北京汇源目前采用轻资产运营模式，仍以委托代工生产为主，主要是将 80%的生产线回租给原汇源集
团，并向其采购产成品。北京汇源 2023 年度对外采购总金额 18.07 亿元，其中产成品占比为 96.67%（对
手方为原汇源集团）。敬请广大投资者注意相关风险。

黑龙江国中水务股份有限公司（以下简称“公司”或“国中水务”）于近日收到上海证券交易所下发的《关于黑龙江国中水务股份有限公司 2023 年年度报告的信息披露监管工作函》（上证公函〔2024〕0822号，以下简称“《监管工作函》”）。目前，公司根据实际情况，现对《监管工作函》所涉问题进行部分回复，涉及问题 2.1、3.1、3.2、3.3、3.4 仍需进一步落实，公司将在落实后进一步披露。本次部分回复具体内容如下：
一、关于投资北京汇源。

2022年以来，公司先后三次共出资9.3亿元受让上海文盛资产管理股份有限公司（以下简称文盛资产）参与北京汇源食品饮料有限公司（以下简称北京汇源）重整设立的持股平台公司诸暨市文盛汇自有资金投资有限公司（以下简称文盛汇）36.49%的股份，受让后间接持有北京汇源 21.89%股份。报告期公司对其
确认投资收益 0.83 亿元，占归母净利润比例为 275.77%，对公司业绩影响较大。其中，第一次出资 8.5 亿
元购买文盛汇 31.48%的股份时，转让方文盛资产承诺北京汇源经审计的 2023 年至 2025 年累计扣非净利
润不低于 11.25 亿元，即平均年扣非净利润不低于 3.75 亿，公司未披露承诺完成情况。请公司：（1）补充
披露北京汇源近两年的主要财务数据、同比变动及其主要原因，包括营业收入、营业成本、毛利率、期间费用、净利润、扣非净利润等，说明公司对其确认的投资收益是否真实、准确，其中是否包含被投资方重大非经常性损益；补充披露业绩承诺完成情况，说明是否存在踩线完成业绩承诺的情形；（2）结合北京汇源主要产品产销情况、开工率、产能利用情况、资产负债率等，说明北京汇源重整以来持续经营能力是否恢复，是否存在仍需负担大额负债、或有负债的情形，后续是否仍存在大额资金投入需求，上市公司及其他投资方是否存在预先约定的退出安排。请年审会计师发表意见，并说明对北京汇源投资收益的真实性、准确性所履行的审计程序。

公司回复：

1.补充披露北京汇源近两年的主要财务数据、同比变动及其主要原因，包括营业收入、营业成本、毛利率、期间费用、净利润、扣非净利润等，说明公司对其确认的投资收益是否真实、准确，其中是否包含被投资方重大非经常性损益；补充披露业绩承诺完成情况，说明是否存在踩线完成业绩承诺的情形；

（1）主要财务数据部分：

北京汇源 2022 年下半年和 2023 年度经审计后财务数据如下:

单位：亿元 2022 年 2023 年

（2022.7.1-2022.12.31） （2023.1.1-2023.12.31）

营业收入 11.59 27.45

营业成本 9.53 20.65

毛利率 17.79% 24.76%

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