公告日期：2024-04-30

上海创兴资源开发股份有限公司

董事会审计委员会

2023 年度对会计师事务所履行监督职责情况报告

上海创兴资源开发股份有限公司聘请中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴华所”）作为公司 2023 年度财务报告审计机构及内部控制审计机构。根据《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，公司董事会审计委员会切实对中兴华所 2023 年度的审计工作情况履行了监督职责。具体情况如下：

一、聘请会计师事务所基本情况

（一）会计师事务所基本情况

中兴华会计师事务所成立于 1993 年，2000 年由国家工商管理总局核准，改
制为“中兴华会计师事务所有限责任公司”。2009 年吸收合并江苏富华会计师事务所，更名为“中兴华富华会计师事务所有限责任公司”。2013 年公司进行合伙制转制，转制后的事务所名称为“中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）”（以下
简称“中兴华所”）。注册地址：北京市丰台区丽泽路 20 号院 1 号楼南楼 20 层。
首席合伙人李尊农。2022 年度末合伙人数量 170 人、注册会计师人数 839 人、
签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数 463 人。2022 年度经审计的业务收入 184,514.90 万元，其中审计业务收入 135,088.59 万元，证券业务收入32,011.50 万元；2022 年度上市公司年报审计 115 家，上市公司涉及的行业包括制造业；信息传输、软件和信息技术服务业；批发和零售业；房地产业；水利、环境和公共设施管理业等，审计收费总额 14,809.90 万元。

（二）聘请会计师事务所履行的程序

2023 年 5 月 18 日，第八届董事会审计委员会关于变更会计师事务所的发表
书面审核意见：因公司控股股东及实控人变更，为更好地适应公司未来业务发展的需求，经公司董事会审计委员会审慎评估，北京兴华会计师事务所(特殊普通合伙)具备相关业务审计从业资格，拥有多年为上市公司提供审计服务的经验与
能力，能够满足公司财务审计和相关专项审计工作的要求。综上，公司董事会审计委员会同意变更其为公司 2023 年度财务审计机构及内部控制审计机构。本次变更理由恰当，不存在损害公司利益及中小股东利益的情形，同意将上述事项提交公司董事会审议。

2023 年 11 月 27 日，第九届董事会审计委员会成员以通讯方式召开了第九
届董事会审计委员会第 2 次会议，对以下事项发表审核意见，关于公司变更会计师事务所：为了保证审计服务的稳定性和连续性，结合公司实际经营管理需要，公司董事会审计委员会提议启动选聘会计师事务所的相关工作，经公司董事会审计委员会根据公司选聘标准对中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“中兴华所”）进行审慎评估，中兴华所具备相关业务审计从业资格，且曾为公司提供 2020 年至 2022 年的年度审计服务，具有足够的经验与能力，能够满足公司财务审计和相关专项审计工作的要求。综上，公司董事会审计委员会提议变更其为公司 2023 年度财务审计机构及内部控制审计机构。本次变更理由恰当，不存在损害公司利益及中小股东利益的情形，同意将上述事项提交公司董事会审议。

公司于 2023 年 11 月 29 日召开第九届董事会第 6 次会议一致表决通过《关
于变更会计师事务所的议案》，同意公司聘任中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年年度财务报告和内部控制的审计机构。并同意提交股东大会审议。公司独立董事对上述议案发表了事前认可意见及同意的独立意见。

公司于 2023 年 12 月 15 日召开 2023 年第二次临时股东大会审议通过《关于
变更会计师事务所的议案》，同意公司聘任中兴华会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023 年年度财务报告和内部控制的审计机构。

二、董事会审计委员会履行监督职责的工作情况

董事会审计委员会对中兴华所作为公司 2023 年度审计机构而履行的监督职责情况如下：

（一）在会计师事务所选聘工作中，审计委员会对中兴华所的专业胜任能力、投资者保护能力、诚信状况、独立性等进行了充分的了解和审查，认为其具备为公司提供审计工作的资质和专业能力，能够满足公司财务报告和内部控制审计工
作的要求。2023 年 11 月 27 日，公司第九届董事会审计委员会第 2 次会议审议
通过《关于公司变更会计师事务所的议案》，并将该议案提交公司董事会审议。

（二）在中兴华所就公司 2023 年度审计工作开展过程中，审计委员会与中兴华……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。