公告日期：2024-04-26

国机汽车股份有限公司

董事会审计与风险管理委员会 2023 年度履职情况报告

根据《上市公司治理准则》《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》（以下简称“《自律监管指引》”）、《国机汽车股份有限公司章程》《国机汽车股份有限公司董事会审计与风险管理委员会工作规则》的有关规定，作为国机汽车股份有限公司（以下简称“公司”）现任审计与风险管理委员会成员，向董事会作如下报告：

一、审计与风险管理委员会基本情况

2021 年 12 月 16 日，公司召开第八届董事会第九次会议，审议
通过《关于调整董事会专门委员会委员的议案》，选举祝继高先生、王都先生、彭原璞先生为审计与风险管理委员会委员，其中祝继高先生、王都先生为独立董事，主任委员由具有会计专业资格的祝继高先生担任。审计与风险管理委员会人员构成、专业知识与工作经验符合相关监管要求及公司规定。

二、审计与风险管理委员会年度会议召开情况

报告期内，公司第八届董事会审计与风险管理委员会根据《上市公司治理准则》《股票上市规则》《自律监管指引》及其他有关规定，积极履行职责，审计与风险管理委员会共召开了 4 次会议。

1．2023 年 4 月 12 日，召开 2023 年第一次会议，会议审议通过
《国机汽车 2022 年度决算审计情况》《公司 2022 年审计与风险管理工作总结及 2023 年审计与风险管理工作计划》《公司 2022 年度内部控制评价情况》《公司 2022 年度内部控制评价报告》《公司 2022 年度内部控制审计报告》，听取《公司 2022 年内部审计项目计划调整情况》，并与外部审计机构人员就审计范围、审计计划、审计方法及管理建议等事项进行讨论与沟通；

2．2023 年 4 月 24 日，召开 2023 年第二次会议，会议审议通过
《公司 2022 年年度报告及摘要》《公司 2023 年第一季度报告》《关于续聘会计师事务所的议案》；

3．2023 年 8 月 24 日，召开 2023 年第三次会议，会议审议通过
《公司 2023 年半年度报告及摘要》《关于 2023 年半年度募集资金存放与实际使用情况的专项核查报告》；

4．2023 年 10 月 26 日，召开 2023 年第四次会议，会议审议通
过《公司 2023 年第三季度报告》。

三、审计与风险管理委员会年度主要工作情况

（一）监督及评估外部审计机构工作

1．提议续聘会计师事务所

天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天职国际”）是一家专注于审计鉴证、资本市场服务、管理咨询、政务咨询、税务服务、法务与清算、信息技术咨询、工程咨询、企业估值的特大型综合性咨询机构，担任公司的财务审计机构，为公司财务审计工作提供了较好的服务，为公司的规范管理提出了许多良好的建议，具有
多年为上市公司提供审计服务的经验与能力，鉴于公司财务审计工作的连续性和双方良好的合作关系，向公司董事会提议续聘天职国际为2023 年度财务报表和内部控制审计机构。

2．审核外部审计机构的审计费用

经审核，公司支付天职国际 2022 年财务报告审计和内部控制审计的服务费为 340 万元，与公司所披露的审计费用情况相符。

3．与外部审计机构讨论和沟通审计范围、审计计划、审计方法及在审计中发现的重大事项

报告期内，审计与风险管理委员会与天职国际就审计范围、审计计划、审计方法及管理建议等事项进行了充分的讨论与沟通，并且在审计期间也未发现在审计中存在其他的重大事项。

4．监督和评估外部审计机构是否勤勉尽责

审计与风险管理委员会认为天职国际对公司进行审计期间勤勉尽责，遵循了独立、客观、公正的职业准则。

（二）指导内部审计工作

报告期内，审计与风险管理委员会认真审阅了公司的内部审计工作计划，并认可该计划的可行性，同时督促公司内部审计部门严格按照审计计划执行，并对内部审计出现的问题提出了指导性意见。经审阅内部审计工作报告，未发现内部审计工作存在重大问题的情况。
（三）审阅公司的财务报告并对其发表意见

报告期内，审计与风险管理委员会认真审阅了公司的财务报告，并认为公司财务报告是真实、完整和准确的，不存在相关的欺诈、舞
弊行为及重大错报的情况，且公司也不存在重大会计差错调整、涉及重要会计判断的事项、导致非标准无保留意见审计报告的事项。

（四）评估内部控制的有效性

公司按照法律法规和中国证监会、上海证券交易所的有关规定要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度。报告期内，公司严格执行各项法律法规及公司内部管……
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