公告日期：2024-03-29

江苏三房巷聚材股份有限公司

2023 年度年审会计师事务所履职情况评估报告

江苏三房巷聚材股份有限公司（以下简称“本公司”）聘请大华会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“大华所”）作为本公司 2023年年报和内部控制报告审计机构。根据财政部、国资委及证监会颁布的《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》，本公司对大华所2023年度财务报告和内部控制审计过程中的履职情况进行了评估。评估后，本公司认为大华所资质等方面合规有效，履职保持独立性，勤勉尽责，公允表达审计意见，具体情况如下：

一、大华所基本情况

大华所成立于 1985 年，2012 年 2 月由大华会计师事务所有限公司转制为特殊
普通合伙。注册地址在北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 1101，首席合伙人
为梁春。截至 2023 年 12月 31 日合伙人 270 人，注册会计师 1471 人（其中：签署
过证券服务业务审计报告的注册会计师 1141 人），2022 年度业务总收入 33.27 亿
元、审计业务收入 30.74 亿元、证券业务收入 13.89 亿元。

二、执业记录

（一）基本信息

项目合伙人：姓名叶善武，2002 年 7 月成为注册会计师，2010 年 1 月开始从
事上市公司和挂牌公司审计，2020 年 7 月开始在大华所执业，2020 年开始为本公司提供审计服务；近三年承做或复核的上市公司和挂牌公司审计报告超过 10 家次。
签字注册会计师：姓名叶善武，2002 年 7 月成为注册会计师，2010 年 1 月开
始从事上市公司和挂牌公司审计，2020 年 7 月开始在大华所执业，2020 年开始为本公司提供审计服务；近三年承做或复核的上市公司和挂牌公司审计报告超过 10家次。

签字注册会计师：姓名徐从礼，2002年 12月成为注册会计师，2006年 1月开
始从事上市公司审计，2020 年 5 月开始在大华所执业，2021 年开始为本公司提供审计服务，近三年签署上市公司审计报告超过 2家次。

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项目质量复核人：姓名王传兵，2010年 12月成为注册会计师，2011年 1月开
始从事上市公司和挂牌公司审计，2011年 12月开始在大华所执业，2024年 1月开始为本公司提供复核工作；近三年承做或复核的上市公司和挂牌公司审计报告超过 15 家次。

（二）诚信记录

项目合伙人、签字注册会计师、项目质量控制复核人近三年不存在因执业行为受到刑事处罚，受到证监会及其派出机构、行业主管部门等的行政处罚、监督管理措施，受到证券交易所、行业协会等自律组织的自律监管措施、纪律处分的情况。

（三）独立性

大华所及项目合伙人、签字注册会计师、项目质量复核人能够在执行本项目审计工作时保持独立性。

三、大华所质量管理水平

大华所已严格遵循财政部颁发的新质量管理准则，并按照新质量管理准则要求构建了质量管理体系，修订了大华所质量管理制度和流程。新质量管理体系、制度和流程在年报审计过程中运行情况良好，并发挥了重要作用。

（一）项目咨询

2023 年年审过程中，大华所就本公司重大会计审计事项与专业标准部及时咨
询，所有咨询事项均得到很好的解决方案和技术支持。

（二）意见分歧解决

大华所鼓励尽早识别出意见分歧，并明确规定意见分歧提出和解决的相关步骤，包括如何解决意见分歧、如何将解决意见分歧达成的结论付诸实施以及如何进行记录等。必要时可向相关监管机构、职业组织、其他会计师事务所或注册会计师进行咨询。审计项目如存在分歧解决事项应按照大华所《业务风险管理规程》关于分歧解决的相关规定处理。

2023 年年度审计过程中，大华所就本公司的所有重大会计审计事项达成一致
意见，不存在意见分歧。

（三）项目质量复核

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