公告日期：2024-08-13

陕西宝光真空电器股份有限公司

环境、社会和治理（ESG）信息披露管理办法

（2024 年 8 月 12 日第七届董事会第三十一次会议制定）

第一章 总 则

第一条 为加强陕西宝光真空电器股份有限公司（简称“宝光股份”或“公司”）
环境、社会和公司治理（ESG）信息披露管理，提高 ESG 信息披露水平，保护公司和投资者的合法权益，助力公司可持续高质量发展，根据《中华人民共和国公司法》《上市公司治理准则》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 14 号——可持续发展报告（试行）》《央企控股上市公司披露指引》等法律法规及有关规定，形成《环境、社会和治理（ESG）信息披露管理办法》（以下简称本办法）。

第二条 本办法适用于宝光股份及所属企业 ESG 信息披露管理，以向资本市场及
时、全面、准确展示公司在环境、社会、治理方面的风险管理情况和可持续发展机遇。
第三条 本办法所称 ESG 指公司在环境、社会和治理三个方面的工作和绩效，是影
响投资者等利益相关方决策、衡量公司可持续发展能力的关键因素。本办法所称利益相关方，指其利益可能会受到公司决策和活动影响的个人或团体。

第四条 ESG 信息披露遵循实质性、真实性、准确性、完整性、一致性原则。

（一）实质性：公司各职能部门、各子公司推动与利益相关方沟通后认为对投 资者及其他利益相关方的决策和活动产生重要影响的信息。

（二）真实性：公司披露的 ESG 信息以客观事实或具有事实基础的判断和意见
为依据进行披露，如实反映企业客观情况，不应有虚假记载、误导性陈述、重大遗 漏。

（三）准确性：应以投资者和其他利益相关方的判断能力作为准确理解披露信 息的标准，应使用简明清晰、通俗易懂的语言，内容不应含有误导性陈述。ESG 信息 披露中涉及预测性信息及涉及公司未来经营等信息时，应当合理、谨慎、客观。
（四）完整性：应披露对投资者和其他利益相关方做出价值判断和决策有重大 影响的所有信息，信息内容完整、全面具体、格式规范，不应有重大遗漏。

（五）一致性：使用一致的披露统计方法，使披露的信息能为利益相关方进行 有意义的比较。

股份有限公司信息披露管理制度》等有关规定执行。

第二章 ESG 信息披露职责划分

第六条 公司 ESG 信息披露职责划分如下：

（一）公司董事会统一领导和管理公司信息披露工作，对 ESG 公布工作中的重大
议题、工作目标、信息披露、对外报告等进行讨论、评估、审批。

（二）公司董事长是 ESG 信息披露的第一责任人。

（三）公司董事会秘书是公司 ESG 信息披露的主要负责人，公司证券事务代表负
责组织和协调 ESG 信息披露事务。

（四）公司 ESG 工作组为 ESG 信息归口管理组织，负责公司 ESG 信息的收集、处
理，完成 ESG 报告，并向公司董事会秘书报告。

（五）公司董事会办公室为 ESG 信息披露的管理部门，在董事会秘书的领导下负
责办理 ESG 信息披露事宜。

（六）公司董事、监事、高级管理人员和公司各部门、分子公司负责人，以及持有公司 5％以上股份的股东和公司的关联人（包括关联法人、关联自然人和潜在关联人）为公司 ESG 信息披露的义务人，承担相应的信息披露义务。

第三章 ESG 信息披露内容

第七条 ESG 报告期原则要求为一个会计年，即时间范围为每年 1 月 1 日至 12 月
31 日。

第八条 报告范围。ESG 报告覆盖对公司有实质性影响的环境、社会和治理方面的
活动，所确定的报告范围适合公司整体的规模和性质。

第九条 ESG 报告包括封面、报告说明、高管致辞、公司简介和业务介绍、ESG 治
理基本情况、ESG 绩效披露等内容。

第十条 ESG 治理基本情况，包括但不限于

（一）公司可持续发展战略与 ESG 理念的结合

（二）ESG 治理结构

（三）ESG 风险识别与管理

（四）当期 ESG 实践总结

（五）ESG 发展目标与实践路径

（六）利益相关方识别与沟通等。

第十一条 ESG 实践及绩效的信息披露，分为环境、社会和公司治理三大范畴。
范畴下细分为一、二、三级指标，分别列明指标内容、定义及计算方法。ES……
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