公告日期：2024-06-29

证券代码：600390 证券简称：五矿资本 公告编号：临2024-027
五矿资本股份有限公司

关于2023年年度报告的信息披露监管工作函的回复
公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

五矿资本股份有限公司（以下简称公司或本公司或五矿资本）于近日收到上海证券交易所（以下简称上交所）下发的《关于五矿资本股份有限公司2023年年度报告的信息披露监管工作函》（上证公函【2024】0637号）（以下简称《工作函》），根据《工作函》的要求，公司对相关问题进行了自查，天职国际会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称会计师）作为公司2023年度的年报审计机构也对相关问题进行了核查，现就《工作函》中涉及的相关问题回复如下：

一、关于信托业务。年报显示，报告期内，五矿信托实现营业收入29.45亿元，同比下降33.22%；净利润11.90亿元，同比下降33.00%。报告期末，公司管理信托资产规模7304.03亿元，同比下降2.03%。临时公告显示，报告期内，五矿信托计提预计负债2.02亿元。请你公司补充说明：（1）结合行业整体情况、业务结构和收入确认依据等，说明公司信托资产规模微降的情况下，营收和利润大幅下滑的原因；（2）分类列示公司管理的信托计划和固有业务的的主要底层资产情况，包括但不限于资金投向、涉及的行业、规模、收益率、风险等级和逾期或展期情况；（3）五矿信托是否存在以固有业务购买或承接信托业务
的情况，如是，请说明具体信托项目、金额、购买或承接的原因，并结合底层资金投向和逾期情况等，说明减值损失计提是否充分、审慎；（4）上市公司及其子公司是否以自有资金或发行资管产品购买或承接五矿信托发行的信托产品，如是，请分别说明具体规模、逾期情况以及减值准备计提情况；（5）结合预计负债的计提和使用情况，说明公司信托业务是否存在对投资人的潜在兜底承诺和差额补足安排，是否涉及实质性刚兑的情形。

公司回复：

（1）结合行业整体情况、业务结构和收入确认依据等，说明公司信托资产规模微降的情况下，营收和利润大幅下滑的原因；

近几年，信托行业转型持续深入，信托资产规模企稳回升，但是行业营业收入、净利润水平仍持续承压，以标品为主的资产管理信托、资产服务信托业务的信托报酬率较低且市场竞争激烈，行业平均信托报酬率连续下行。中国信托业协会公布的数据显示，截至2023年4季度末，行业信托资产规模余额为23.92万亿元，较上年同期增加2.79万亿元，同比增幅为13.17%。2022年2季度以来，信托资产开始企稳回升，同比增速逆转为正，到2023年末已连续7个季度保持正增长，且增速有逐步加快的趋势。但与此同时，信托行业营业收入、利润未能随规模实现同比增长。根据《金融时报》相关研究数据，已发布年报的58家信托公司平均实现营业收入为13.54亿元，同比下降2.03%；平均实现利润总额、净利润分别为7.72亿元和5.97亿元，同比分别下降2.82%和3.21%。若剔除相关非经常性事件影响，如部分信托公司2023年聚焦主业处置资产实现大额投资收益，信托行业利润总额及净利润下降比例进一步加大。从整体看，2023年58家信托公司平均实现信托业务收入8.95亿元，同比下降19.73%；平均信托业务收入占比为66.11%，较2022
年下降14.58个百分点，亦处于2018年资管新规实施以来的最低水平。从各信托公司表现来看，逾六成公司信托业务收入同比下降。根据“信托业务收入/信托资产规模年末年初均值”估算信托报酬率，2023年58家信托公司整体信托报酬率约0.25%，较2022年的0.34%继续下降0.09个百分点，行业面临整体经营业绩承压问题。

2023年末，五矿国际信托有限公司（以下简称五矿信托）管理资产规模7,304.03亿元，较上年末减少151.45亿元，仅下降2.03%。全年实现营业收入29.45亿元，同比下降33.22%，其中信托业务收入28.89亿元，同比减少33.06%。五矿信托2023年信托资产规模微降情况下营业收入、利润大幅下滑主要系信托业务结构调整、传统非标业务规模及收入下降所致。根据“三分类”监管导向，五矿信托坚定回归信托本源，实施差异化资源及政策支持，持续压降城投政信、房地产等传统非标业务规模，稳步开展资本市场、财富管理等创新业务，整体业务规模保持稳定，业务结构持续优化。2023年，传统非标业务年末规模1,928.38亿，较年初压降692.79亿元，同比下降26.43%，实现收入24.15亿元，相较2022年实现收入37.……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。