公告日期：2024-05-23

证券代码：600426 证券简称：华鲁恒升 编号：临 2024-026

山东华鲁恒升化工股份有限公司

关于修订公司董事会审计委员会工作制度、提名委员会工作制度、薪酬与考核委员会工作制度、战略委员会工作制度的
公告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

为进一步完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》、《中华人民共和国证券法》、《上市公司独立董事管理办法》等法律法规以及《公司章程》、《公司董事会议事规则》、《公司独立董事制度》等的最新修订情况，公司对董事会《审计委员会工作制度》、《提名委员会工作制度》、《薪酬与考核委员会工作制度》、《战略委员会工作制度》进行修订，并经公司第九届董事会 2024 年第 1 次临时会议审议通过。具体修订情况如下：

一、公司《董事会审计委员会工作制度》的修订对比

原条款 修改后条款

第八条 审计委员会的主要职责权 第八条 审计委员会的主要职责权
限： 限：

（一）提议聘请或更换外部审计机 （一）监督及评估外部审计工作，提
构； 议聘请或更换外部审计机构；

（二）监督公司的内部审计制度及其 （二）提议聘任或者解聘上市公司财
实施； 务负责人；

（三）负责内部审计与外部审计之间 （三）监督公司的内部审计制度及其
的沟通； 实施；

（四）审核公司的财务信息及其披 （四）监督及评估内部审计工作，负
露； 责内部审计与外部审计之间的沟通；

（五）审查公司内控制度，对重大关 （五）审核公司的财务信息及其披
联交易进行审计； 露；

（六）公司董事会授予的其他事宜。 （六）审核公司的内控制度。

第十一条 审计委员会会议，对审计 第十一条 公司董事会审计委员会负
工作组提供的报告进行评议，并将相关书 责审核公司财务信息及其披露、监督及评
面决议材料呈报董事会讨论： 估内外部审计工作和内部控制，下列事项
（一）外部审计机构工作评价，外部 应当经审计委员会全体成员过半数同意

审计机构的聘请及更换； 后，提交董事会审议：

（二）公司内部审计制度是否已得到 （一）披露财务会计报告及定期报告
有效实施，公司财务报告是否全面真实； 中的财务信息、内部控制评价报告；

（三）公司的对外披露的财务报告等 （二）聘用或者解聘承办公司审计业
信息是否客观真实，公司重大的关联交易 务的会计师事务所；

是否合乎相关法律法规； （三）聘任或者解聘公司财务负责
（四）公司内财务部门、审计部门包 人；

括其负责人的工作评价； （四）因会计准则变更以外的原因作
（五）其他相关事宜。 出会计政策、会计估计变更或者重大会计
差错更正；

（五）法律、行政法规、中国证监会
规定和公司章程规定的其他事项。

第十二条 审计委员会会议分为例 第十二条 审计委员会会议分为例
会和临时会议，例会每年至少召开四次， 会和临时会议，例会每年至少召开四次，每季度召开一次，临时会议由审计委员会 每季度至少召开一次，两名及以上成员提委员提议召开。会议召开前七天须通知全 议，或者召集人认为有必要时，可以召开体委员，会议由主任委员主持，主任委员 临时会议。会议召开前七天须通知全体委不能出席时可委托其他一名委员（独立董 员，会议由主任委员主持，主任委员不能
事）主持。 出席时可委托其他一名委员（独立董事）
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