公告日期：2024-04-30

航天晨光董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告

航天晨光股份有限公司

董事会审计委员会 2023 年度履职情况报告
2023年，根据中国证监会《上市公司治理准则》、上海证券交易所《上市公司自律监管指引第1号——规范运作》以及公司《董事会审计委员会实施细则》等规定，公司董事会审计委员会认真履行了相关工作职责。现对审计委员会2023年度的履职情况汇报如下:

一、审计委员会基本情况

公司董事会审计委员会原由三名董事组成，其中独立董事两名，主任由会计（审计）专业的独立董事担任。为了强化专门委员会作用，2023年6月，公司对各个专门委员会成员和结构进行调整，审计委员会成员由三名变更为五名，其中独立董事三名，主任由会计（审计）专业的独立董事担任。
二、审计委员会年度会议召开情况

报告期内，公司董事会审计委员会共召开了4次会议，具体情况如下：

1、2023年2月15日，审计委员会以现场+通讯方式召开了2023年度第一次会议，本次会议主要听取了审计机构中审众环会计师事务所（以下简称中审众环）关于2022年度审计计划和范围、审计关键事项、审计进展等内容的汇报，并就相关问题进行提问和沟通，形成书面意见。

2、2023年4月17日，审计委员会以通讯方式召开了2023年度第二次会议，审议了《公司2022年年度报告》《公司2023年一季度报告》《公司2022年度财务决算和2023年度财务预

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算》《公司2022年度内部控制自我评价报告》《关于公司2023年度关联交易总额的议案》等多项议题，同意将上述议题提交董事会审议。

3、2023年8月15日，审计委员会以通讯方式召开了2023年度第三次会议，审阅了《公司2023年半年度财务报告》，同意将上述报告提交董事会审议。

4、2023年10月24日，审计委员会以通讯方式召开了2023年度第四次会议，审阅了 《公司2023年三季度财务报告》，对相关事项予以重点关注并形成书面意见，同意将上述报告提交董事会审议。

三、审计委员会 2023年度主要工作内容情况

（一）审阅公司财务报告并发表意见

1、2022年年报审计工作中的履职情况

在公司2022年年报审计工作中，董事会审计委员会严格按照公司《董事会审计委员会工作细则》的规定，召开会议对公司年度经营情况、年度审计工作计划等事项进行了审阅和讨论，确定了公司2022年度审计时间安排以及审计报告提交时间。在年审会计师进场开始审计工作后，与注册会计师保持充分沟通，并对审计人员的工作情况进行了监督。在年审会计师审计工作完成后，召开了第二次会议对公司经审计的财务报告等事项进行了审议，并同意将相关议题提交公司董事会审议。

2、对定期财务报告的审核

报告期间，董事会审计委员会对公司2022年度年报、2023年第一季度报告、半年度报告、第三季度报告中的财务

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报告进行了重点审阅，按照相关会计准则以及公司的有关财务制度，对财务数据和资料的真实性、完整性予以了重点关注，并会同董事会其他成员一起出具了书面审核意见。

（二）监督及评估外部审计机构工作

董事会审计委员会对公司聘请的财务报告审计机构中审众环会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称中审众环）执行的2022年度财务报告审计工作情况进行了监督评价，认为中审众环为公司提供了较高水平的审计服务，其工作细致、认真，工作成果客观、公正，能够实事求是地发表相关审计意见，同时也能保持应有的关注和职业谨慎性，较好地完成了2022年度审计工作，同意续聘中审众环为公司2023年度审计机构。

（三）指导内部审计工作

报告期内，公司董事会审计委员会认真审阅了公司2023年度内部审计工作计划，并督促公司内部审计机构严格按照工作计划开展工作。年度结束后，经审阅内部审计工作报告，未发现内部审计工作存在重大问题。同时董事会审计委员会督促指导内部审计部门完成了内部控制自我评价工作。

（四）评估内部控制的有效性

报告期内，审计委员会指导公司审计部开展内部控制评价工作，认真审阅了公司《内部控制评价报告》以及审计机构出具的《内部控制审计报告》。审计委员会认为：公司按照《公司法》《证券法》等法律法规和中国证监会、上海证券交易所有关规定的要求，建立了较为完善的公司治理结构和治理制度，也建立了全面内……
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