公告日期：2024-05-24

北海国发川山生物股份有限公司

投资者关系活动记录表

证券简称：国发股份 证券代码：600538 编号：2024-001

 特定对象调研 □分析师会议

□媒体采访 □业绩说明会

投资者关系活动类别

□新闻发布会 □路演活动

 现场参观 电话会议

□ 其他

投资者关系活动情况如下：

时间：2024 年 5 月 23-24 日

时间及参与单位名称 参与机构及人员：

横琴涌盈投资管理公司 盛乃文

燕云基金 郝进伟

会议地点 公司会议室

董事、副总裁、董事会秘书 李勇

上市公司接待人员姓 董事、副总裁、财务总监 尹志波

名 董事会办公室主任、证券事务代表黎莉萍

证券事务助理 黄洁怡

投资者关系活动主要内容介绍

一、公司基本情况介绍

公司董事会秘书李勇向调研人员介绍公司的基本情况、发展战略、愿景、经营宗旨、核心管理团队、公司的产业及分子公司情况。

二、与调研人员交流，主要内容

问题一、2023 年天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司出具了带有强
调事项段的无保留意见审计报告，该审计意见对公司的影响，有没有可能造成

公司 ST 或退市的风险？请具体说明。

回复：

根据《上海证券交易所股票上市规则（2024 年 4 月修订）》9.3.2 条的规
定，“最近一个会计年度的财务会计报告被出具无法表示意见或否定意见的审计报告，上交所对其股票实施退市风险警示”。

因公司控股股东股份被司法轮候冻结、股份被司法拍卖的事项，天健会计师事务所（特殊普通合伙）对公司 2023 年度财务报告出具了带有强调事项段的
无保留意见的审计报告，具体内容详见公司 2024 年 4 月 23 日在上海证券交易
所网站披露的《董事会关于公司 2023 年度财务报表非标准审计意见涉及事项的专项说明》、《天健关于对公司 2023 年度财务报表发表非标准审计意见的专项说明》。

该强调事项段所涉及事项不会对公司 2023 年 12 月 31 日的财务状况和 2023
年度的经营成果和现金流量造成影响，也没有触及《上海证券交易所股票上市规则》中规定股票需实施退市风险警示的情形。

问题二、公司控股股东股份被司法冻结的事项是否影响公司的日常经营管理？公司是否存在控制权变更的风险？

回复：

公司内控规范，与控股股东完全实现人员、资产、财务分开，机构、业务独立，公司没有为控股股东提供担保，也不存在控股股东占用公司资金的情
形。目前，公司生产经营活动正常，控股股东股份被司法冻结及拍卖事项暂时不会对公司的治理和持续生产经营产生重大不利影响。

公司控股股东主要经营房地产业务，由于受宏观经济环境、行业政策调控等不利因素影响，控股股东短期内面临债务负担较重、诉讼案件较多、流动性紧张的情况。若后续未能以其除持有公司股票以外的资产偿还债务或达成解决方案，控股股东被质押、被司法冻结的股份存在被强制执行、司法拍卖的风
险。如果控股股东及其一致行动人股份后续被司法处置且被处置的股份占比较

大，可能会导致公司实际控制权发生变更，进而对公司股权结构、生产经营、公司治理等产生重大影响。

问题三、公司 2023 年度营业收入、归母净利润同比大幅下滑的原因？

回复

公司 2023 年度营业收入下滑，归母净利润为负的主要原因为：

1、全资子公司高盛生物受客户需求下降、客户预算经费的大幅缩减及中标项目减少等因素影响，全年可执行的合同金额相应减少，收入下降，致使其净利润与上年同期相比下降 81.14%。

2、计提商誉减值。基于高……
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