公告日期：2024-04-30

上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司

董事会审计委员会对会计师事务所

2023 年度履行监督职责情况的报告

根据《 中华人民共和国公司法》 中华人民共和国证券法》 上市公司治理
准则》 国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》和《 上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司章程》等规定和要求，上海陆家嘴金融贸易区开发股份有限公司《 以下简称《 公司”）董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则，恪尽职守，认真履职。现将董事会审计委员会对会计师事务所 2023 年度履行监督职责的情况汇报如下：

一、2023 年年审会计师事务所基本情况

一）会计师事务所基本情况

普华永道中天会计师事务所《 特殊普通合伙） 以下简称《 普华永道中天”）
前身为 1993 年 3 月 28 日成立的普华大华会计师事务所，于 2013 年 1 月 18 日转
制为普华永道中天会计师事务所《 特殊普通合伙），拥有会计师事务所执业证书，具备从事上市公司审计业务的资质，在证券服务业务方面具有丰富的执业经验和良好的专业服务能力。

普华永道中天首席合伙人为李丹，截至 2023 年 12 月 31 日合伙人数为 291
人，注册会计师人数约为 1,710 人，其中自 2013 年起签署过证券服务业务审计报告的注册会计师人数为 383 人。

普华永道中天经审计的最近一个会计年度 2022 年度）收入总额为 74.21
亿元 单位为人民币，下同），审计业务收入为 68.54 亿元，证券业务收入为
32.84 亿元。2022 年度 A 股上市公司财务报表审计客户数量为 109 家，审计收费
总额为 5.29 亿元，与公司同行业《 房地产业）的 A 股上市公司审计客户共 5 家。
二）聘任会计师事务所履行的程序

经公司第九届董事会审计委员会 2023 年第一次会议、第九届董事会第九次会议以及 2022 年年度股东大会审议通过，公司续聘普华永道中天担任 2023 年度财务报表及内部控制的审计单位，并确定在审计范围与 2022 年一致的情况下，
2023 年审计费用为 618 万元，与 2022 年持平。后因公司年内实施重大资产重组，
合并报表审计范围新增四家子公司，参照同类型、同规模子公司的审计收费标准，经与普华永道中天友好协商，增加审计费用 26 万元。

以上聘任程序符合《 国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》的相关规定。同时根据该管理办法对审计项目合伙人、签字注册会计师承担同一国有企业、上市公司审计业务年限的要求，2023 年度财务报表审计项目合伙人及签字注册会计师变更为孙颖女士。

二、2023 年年审会计师事务所履职情况

普华永道中天于 2023 年 10 月启动了对公司 2023 年度财务报表及 2023 年
12 月 31 日的财务报告内部控制有效性的审计工作，并专项核查了公司 2023 年
度非经营性资金占用及其他关联资金往来情况，最终出具了相关审计报告和专项报告。

经审计，普华永道中天认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则
的规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务状况以及
2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量，出具了标准无保留意见的审计报告。经审计，普华永道中天认为公司按照《 企业内部控制基本规范》和相关规定在所有方面保持了有效的财务报告内部控制，出具了标准无保留意见的内部控制审计报告。

在执行审计工作的过程中，普华永道中天就相关审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点、重大会计及审计事项等与公司管理层和治理层进行了充分的沟通。

三、董事会审计委员会对会计师事务所监督情况

根据《 国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》 董事会审计委员会实施细则》等有关规定，董事会审计委员会负责选聘会计师事务所，并监督其审计工作开展。对会计师事务所履行监督职责的情况具体如下：

一）2023 年 10 月 27 日，第九届董事会审计委员会召开 2023 年第四次会
议，听取普华永道中天关于《 2023 年度财务报表及内部控制审计计划》的报告，就审计范围、重要时间节点、人员安排、审计重点等重要事项进行了沟通和协商。

二）2024 年 3 月 29 日，第九届董事会审计委员会召开 2024 年第一次会
议，会议听取普华永道中天关于 2023 年度财务报表审计及内部控制审计期中沟通》的报告，就重大会计及审计事项进行了充分的……
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