公告日期:2024-03-29
[右键单击上一行首,选择更新域键入公司名称的全称]
[右键单击上一行首,选择更新域键入公司名称的简称]
解除域的链接:选择全文后,按下“CTRL+SHIFT+F9”组合键。即可解除域的链接,此时
当前的域结 果就会变为
常规文本(即 上海交运集团股份有限公司 失去域的所
有功能),但 以后将再也
不能进行域 更新。
在解除域链 内部控制审计报告 接后,方可删
除本页,否则 将导致链接
错误。 大华内字[2024]0011000141 号
大 华 会 计 师 事 务 所 (特 殊 普 通 合 伙 )
DaHuaCertifiedPublicAccountants(SpecialGeneralPartnership)
上海交运集团股份有限公司
内部控制审计报告
(截止 2023 年 12 月 31 日)
目 录 页 次
一、 内部控制审计报告 1-2
二、 上海交运集团股份有限公司 2023 年度内部 1-6
控制评价报告
三、 事务所及注册会计师执业资质证明
大华会计师事务所(特殊普通合伙)
北京市海淀区西四环中路 16 号院 7 号楼 12 层 [100039]
电话:86 (10) 5835 0011 传真:86 (10) 5835 0006
www.dahua-cpa.com
内部控制审计报告
大华内字[2024]0011000141号
上海交运集团股份有限公司全体股东:
按照《企业内部控制审计指引》及中国注册会计师执业准则的相关要求,我们审计了上海交运集团股份有限公司(以下简称交运股
份)2023 年 12 月 31 日的财务报告内部控制的有效性。
一、企业对内部控制的责任
按照《企业内部控制基本规范》、《企业内部控制应用指引》、《企业内部控制评价指引》的规定,建立健全和有效实施内部控制,并评价其有效性是企业董事会的责任。
二、注册会计师的责任
我们的责任是在实施审计工作的基础上,对财务报告内部控制的有效性发表审计意见,并对注意到的非财务报告内部控制的重大缺陷进行披露。
三、内部控制的固有局限性
内部控制具有固有局限性,存在不能防止和发现错报的可能性。此外,由于情况的变化可能导致内部控制变得不恰当,或对控制政策和程序遵循的程度降低,根据内部控制审计结果推测未来内部控制的有效性具有一定风险。
大华内字[2024]0011000141 号内部控制审计报告
四、财务报告内部控制审计意见
我们认为,交运股份于 2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制
基本规范》和相关规定在所有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。
大华会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师:
……
[点击查看PDF原文]
提示:本网不保证其真实性和客观性,一切有关该股的有效信息,以交易所的公告为准,敬请投资者注意风险。