公告日期：2024-10-15

证券代码：600715 证券简称：*ST 文投 编号：2024-092
文投控股股份有限公司

关于北京证监局对公司采取责令改正监管措施的
整改报告

本公司董事会及全体董事保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。

文投控股股份有限公司（以下简称“公司”）于 2024 年 9 月 13 日收到中国
证券监督管理委员会北京监管局（以下简称“北京证监局”）下发的《行政监管措施决定书》（[2024]229 号）（以下简称“《决定书》”），因公司前期存在关联交易披露不规范、相关资产核算不规范、收入成本核算不规范等问题，北京证监局对公司采取责令改正的监管措施，并要求公司于收到《决定书》之日起
30 日内完成整改并提交书面整改报告，详见公司于 2024 年 9 月 14 日发布的《关
于收到中国证券监督管理委员会北京监管局<行政监管措施决定书>的公告》（公告编号：2024-082）。

收到《决定书》后，公司董事会高度重视《决定书》中所提及的问题及要求，迅速成立专项整改小组，统筹实施整改计划，同时秉承实事求是的原则，对《决定书》中所涉及的问题进行深入排查，制定并落实整改方案，形成整改报告。现将公司整改工作情况汇报如下：

一、整改工作的总体安排

（一）组织成立整改工作小组

为贯彻落实《决定书》中的相关要求，公司成立整改小组、统筹实施整改计划。该小组由公司董事长担任组长，统筹公司专项整改工作；公司总经理及高级管理人员负责整改方案制定和督促执行；公司各部门、各子公司负责整改方案的具体执行落实。

（二）深入开展自查工作，制定整改计划

在公司董事长、总经理及高级管理人员的监督下，公司专项整改小组以身作则，以实事求是的原则，严格按照相关法律法规，对《决定书》中所涉及的问题进行深入自查，并落实反馈到整改计划中。

（三）落实责任，提升治理水平

公司专项整改小组对整改计划负责，通过责任到人、持续改进和规范的措施，保障整改方案落地，提升公司规范运作和信息披露水平，保障公司合规经营、规范运作。

二、整改工作完成情况

（一）关联交易披露不规范

问题描述：2021 年 12 月，公司未按关联交易审议和披露与关联方开展的《我
们的冬奥》有关项目合作事项；2021 年、2022 年尚存在其他关联方和关联交易披露不够完整的情况。

情况概述：2021 年 12 月 10 日，公司与关联方北京市文化创意产业投资基
金管理有限公司(以下简称“文创基金”)签署电影《我们的冬奥》投资份额转让协议，约定文创基金向公司出资 2,000 万元，认购公司电影项目《我们的冬奥》8%份额，并获得每年 9%的固定投资收益。根据《上海证券交易所股票上市规则》，上述关联交易金额达到公司 2020 年度经审计净资产的 0.5%，公司应召开董事会审议并履行信息披露义务，并应在 2021 年、2022 年年度报告中对该事项进行披露。本次关联交易不涉及公司提供任何形式的担保、增信等措施等，关联交易的条款合理、对价公允，有利于公司进一步盘活资金和拓展主营业务，不涉及损害公司及股东利益的情形。此外，公司存在部分关联方识别不完整情况，以及 2021年、2022 年年报中部分关联方、关联交易披露不完整情况。

整改措施：针对上述与文创基金的关联交易披露不规范事项，公司已第一时
间在 2023 年年度报告中进行了补充披露，同时对 2021 年、2022 年可能涉及的
未识别关联交易进行了全面排查，确保存量关联交易应披露尽披露。截至公司2023 年年度报告披露，公司认为已经不存在未识别、未披露的关联方、关联交易情况。

此外，公司已组织相关团队、律师事务所等进一步加强关联方识别管理，同
时通过完善公司治理，在财务端、投资端、业务端建立关联交易识别管控机制，强化关联交易的事前审核、事中跟踪、事后备案，以确保后续新增关联交易依法依规履行审议、披露义务。

整改责任人：公司董事长、总经理、董事会秘书

整改责任部门：证券部

整改时间：已完成整改

（二）相关资产核算不规范

问题描述：公司未充分关注被投资单位经营异常等情况，影响其他权益工具计量；耀莱影城、游戏板块相关商誉减值测试的预测依据不充分；债权投资账龄组合划分不规范，2022 年部分债权投资减值不充分。

1.其他权益工具计量依据不充分

情况概述：截至 2022 年末，公司持有其他权益工具投资 21 项，账面价值
5.2 亿元。2023 年以前，公司对不存在公开市场……
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