公告日期：2024-07-11

股票代码：600727 股票简称：鲁北化工 编号：2024-030

山东鲁北化工股份有限公司

关于2024年度以简易程序向特定对象发行A股股票
摊薄即期回报与填补措施及相关主体承诺的公告

特别提示

本公司董事会及全体董事成员保证本公告内容不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带责任。

重要内容提示：

以下关于山东鲁北化工股份有限公司本次以简易程序向特定对象发行A股股票对财务指标的假设分析不构成公司的盈利预测，为应对即期回报被摊薄风险而制定的填补回报具体措施不等于对公司未来利润做出保证，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。敬请广大投资者注意投资风险。

根据《国务院办公厅关于进一步加强资本市场中小投资者合法权益保护工作的意见》（国办发[2013]110号）、《国务院关于进一步促进资本市场健康发展的若干意见》（国发[2014]17号）和《关于首发及再融资、重大资产重组摊薄即期回报有关事项的指导意见》（中国证券监督管理委员会公告[2015]31号）等法律、法规和规范性文件的相关要求，为保障中小投资者利益，山东鲁北化工股份有限公司（以下简称“公司”）就本次以简易程序向特定对象发行A股股票事项（以下简称“本次发行”）对即期回报摊薄的影响进行了认真分析，并提出了具体的填补回报措施，相关主体对公司填补回报措施能够得到切实履行作出了承诺，具体如下：
一、本次向特定对象发行股票摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响
（一）测算假设及前提

以下假设仅为测算本次发行对公司主要财务指标的影响，不代表公司对经营情况的判断，亦不构成盈利预测。投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。

1、假设宏观经济环境及公司所处行业未发生重大不利变化；

2、假设公司于 2024 年 9 月底前完成本次以简易程序向特定对象发行（该完成
时间仅用于计算本次发行对即期回报的影响，不对实际完成时间构成承诺，投资者不应据此进行投资决策，投资者据此进行投资决策造成损失的，公司不承担赔偿责任。最终以上海证券交易所审核通过并经中国证监会同意注册后的实际完成时间为准）；

3、假设本次以简易程序向特定对象发行募集资金总额为 30,000.00 万元，不考虑发行费用的影响；

4、假设本次以简易程序向特定对象发行股票数量为 70,000,000 股，本次发行完成后公司总股本为 598,583,135 股；此假设仅用于测算本次发行对公司每股收益的影响，不代表公司对本次实际发行股份数的判断，最终应以上海证券交易所审核通过并经中国证监会同意注册后实际发行股份数为准；

5、公司 2023 年度归属于上市公司股东的净利润和扣除非经常性损益后归属于
上市公司股东的净利润分别为 10,143.62 万元和 9,679.30 万元。在测算公司 2024 年
财务数据时，未考虑除募集资金、净利润、已实施的现金分红之外的其他因素对财务数据的影响。财务数据测算数值不代表公司对 2024 年财务数据的预测，且存在不确定性；

6、不考虑本次发行募集资金到账后，对公司生产经营、财务状况（如财务费用、投资收益、利息摊销等）的影响；

7、在预测公司发行后净资产时，未考虑除募集资金、净利润、已实施的现金分红之外的其他因素对净资产的影响。

（二）对主要财务指标的影响

基于上述假设，公司测算了本次发行摊薄即期回报对公司主要财务指标的影响，具体情况如下：

项目 2023 年度/ 2024 年度/2024 年 12 月 31 日

2023 年 12 月 31 日 未考虑本次发行 考虑本次发行

总股本（万股） 52,858.31 52,858.31 59,858.31

假设情形（1）：公司 2024 年度归属于上市公司股东的净利润及扣除非经常性损益后归属于上市公司股东的净利润较 2023 年持平

归属于上市公司所有者的净利润（万 10,143.62 10,143.62 10,143.62
元）

归属于上市公司所有者的净利润（扣 9,679.30 9,679.30 ……
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提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。