公告日期：2024-08-31

东方集团股份有限公司

关于东方集团财务有限责任公司

2024 年上半年风险持续评估报告

根据《企业集团财务公司管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》的要求，东方集团股份有限公司（以下简称“本公司”）通过查验东方集团财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）《金融许可证》《营业执照》等证件资料，审阅了财务公司 2024 年半年度（未经审计）资产负债表、利润表、现金流量表、所有者权益变动表等在内的定期财务报告，以及结合财务公司关于风险评估的回复函，了解财务公司内部控制及风险管理情况，对财务公司的经营资质、业务和风险状况进行了评估，现将风险评估情况报告如下：

一、财务公司基本情况

1、历史沿革：财务公司于 1992 年 9 月 18 日取得黑龙江省工商行政管理局
颁发的法人营业执照，1994 年 3 月 26 日经人民银行总行批准开始正式经营金融
业务，1996 年 6 月 7 日获得了国家外汇管理局批准的外汇经营权。财务公司现
有注册资本金 30 亿元人民币，其中东方集团有限公司注资 166,300 万元，占比55.43%；东方集团股份有限公司注资 90,000 万元，占比 30%；东方集团产业发展有限公司注资 43,700 万元，占比 14.57%。

2、金融许可证机构编码：L0035H223010001

3、企业法人营业执照统一社会信用代码：91230103702849447Y

4、法定代表人：姜建平

5、注册地址：黑龙江省哈尔滨市南岗区花园街 235 号

6、企业类型：其他有限责任公司

7、经营范围：许可项目：企业集团财务公司服务；非银行金融业务。

二、财务公司内部控制制度建设和执行情况

（一）内部控制环境

财务公司依据《公司法》和《银行保险机构公司治理准则》、《东方集团财务
有限责任公司公司章程》等相关法律法规及制度办法，建立以股东大会、董事会、监事会及高级管理层为主体的"三会一层"治理架构。“三会一层”是公司治理的核心，董事会严格遵循公司法要求和股东大会的授权，完善强化核心决策与监督功能，下设审计委员会、风险管理委员会、薪酬管理委员会、关联交易控制委员会及信息科技委员会，对董事会负责，为董事会决策提供建议并汇报工作。监事会对公司重大经营管理事项、执行情况进行跟踪、监督、检查及参与重大事项决策，深入各级部门开展专项检查并督促整改。高级管理层贯彻落实董事会决策，同时积极配合监事会对风险管理、合规管理、内部审计和各阶段经营与财务状况等情况的信息收集与专项调研，逐步构建起分工合理、职责明确、制约有效、报告关系清晰的内控组织体系。

（二）风险识别与评估

财务公司建立了较为完善的内部控制管理制度，由风险管理部具体负责全面风险管理，牵头履行全面风险的日常管理，负责制定并实施识别、计量、监测和管理风险的制度、程序和方法，以确保风险管理和经营目标的实现；审计稽核部门承担业务部门、职能部门和风险管理部门履职情况的审计责任。负责对公司重大事项的管控情况，以及公司风险管理体系的完整性、有效性进行审计评级、报告并跟踪整改等事项；各业务部门在其职责范围内根据各项业务的不同特点制定各自不同的风险控制制度、标准化操作流程、作业标准和风险防范措施，实现责任分离、相互监督，对业务操作中的各种风险进行预测、评估和控制。

（三）控制活动

1、资金结算管理控制

财务公司资金结算的控制运营以效率和安全的平衡为核心，不断提高支付清算效率，提升资金运行的准确性，加强对资金来源与运作过程进行控制和管理，有效防范流动性风险和市场利率风险。为成员单位提供快速、便捷、安全、周到的结算服务。

2、信贷业务控制

财务公司严格按照贷款管理相关制度及管理办法审查、审批贷款，加强贷款流程管理，按照信贷业务操作规程进行业务操作。根据企业的经营情况进行调查，定性、定量做出分析，对企业做出风险总结，得出最终结论及建议。通过深入细
致的跟踪检查掌握各种影响借款人偿债能力的风险因素，真实了解借款人是否按合同约定的金额和用途合规使用信贷资金。

票据贴现及授信流程，严格依照规章制度开展授信，对集团成员单位的授信实行统一管理和集中风险控制，要求集团成员单位办理票据贴现业务之前，必须先进行统一授信，保证相关手续齐备，方可进行票据贴现。高度重视票据业务风险，重点调查票据的真伪、资金的流向、贸易背景等资料信息，对关联企业之间的贸易合同进行细致核查。对成员单位提供的……
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