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公告日期:2024-08-31
中国三峡新能源(集团)股份有限公司 关于对三峡财务有限责任公司的风险持续
评估报告
根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》的规定,中国三峡新能源(集团)股份有限公司(以下简称本公司)通过查验三峡财务有限责任公司(以下简称三峡财务)金融许可证、营业执照等证件资料及 2024 年半年度财务报表(未经审计),对三峡财务的经营资质、内控、业务和风险状况进行了评估,具体情况报告如下:
一、三峡财务基本情况
三峡财务是中国长江三峡集团有限公司(以下简称三峡集团)控股子公司,于 1997 年经中国人民银行批准设立,注册资本 50 亿元人民币,是专门服务于三峡集团及其成员单位的非银行金融机构。
金融许可证机构编码:L0056H24205001
统一社会信用代码:91110000179100676E
法定代表人:程志明
注册地址:北京市海淀区玉渊潭南路 1 号楼 3 层 302
经营范围:吸收成员单位存款;办理成员单位贷款;办理成员单位票据贴现;办理成员单位资金结算与收付;提供成员单位委托贷款、债券承销、非融资性保函、财务顾问、信用鉴证及咨询代理业务;从事同业拆借;办理成员单位票
据承兑;办理成员单位产品买方信贷;从事固定收益类有价证券投资。
二、三峡财务内部控制的基本情况
三峡财务依据《企业集团财务公司管理办法》《中央企业全面风险管理指引》《银行业金融机构全面风险管理指引》《商业银行内部控制指引》等相关法律法规的要求,围绕内部控制与风险管理目标及原则,通过建立健全内部控制与风险管理体系,明确内部控制与风险管理职责,及时开展风险识别与评估,完善内部控制与风险管理措施,强化内部控制与风险管理保障,持续开展内部控制与风险管理评价和监督等措施,确保经营目标顺利实现,各项业务合法合规,主要风险管控有效。
(一)控制环境
三峡财务已建立良好的公司治理结构,健全的风险管理与内部控制组织体系,明确三峡财务党委、董事会、监事会、高级管理层、风险管理与法律事务部、稽核审计部以及其他部门在实施风险管理与内部控制中的职责。
(二)风险的识别与评估
三峡财务依据设定的风险控制目标,全面、系统、持续收集相关信息,结合实际情况及时进行风险评估,准确识别与实现控制目标相关的内部风险和外部风险,确定相应的风险承受度。
1.风险信息收集。三峡财务通过收集监管信息、国家行业政策、金融市场信息、行业协会信息、各项检查和稽核审
计部报告、网络信息等途径收集风险管理外部信息;通过建立风险指标监测制度、风险数据收集排查机制、风险管理报告制度、业务管理报告制度、会议制度、巡视和稽核检查机制、信息化系统等,及时监测、收集内部日常经营管理活动各种风险,并制定《内控手册-公司风险控制矩阵》。
2.风险评估。三峡财务风险评估活动分为年度风险评估,专项业务风险评估和新业务风险评估三类,对生产经营管理中的风险进行全面辨识,准确判断风险成因、风险严重程度,明确风险控制重点,针对性制定风险控制措施,从而确保风险可见、可控、在控,保障三峡财务经营管理目标实现。
(三)风险控制措施
三峡财务依据风险评估结果,采取相应的控制措施,将风险控制在可承受度之内。风险控制活动覆盖三峡财务所有业务和人员,贯穿业务的决策、执行和监督全过程。
1.内部控制制度。三峡财务建立统一计划、集中审批、归口管理、分工负责、定期评估的制度管理体制。董事会审批重要管理制度,经营层决定基本管理制度,风险管理部归口管理制度建设,组织开展年度制度评估,并依据评估结果编制年度制度修编计划,业务部门是其部门职责相关的制度建设直接责任部门。三峡财务制度体系由《制度汇编》和《内控手册》两部分组成。《制度汇编》全面、系统规范了各项业务管理活动,是三峡财务开展业务,进行内部控制的基本规范。《内控手册》明确了各项业务活动和管理活动的风险控制点和控制措施,关注重大决策流程、重大决策执行和重
大风险控制与防范。
2.授权审批控制机制。三峡财务按照统一管理、逐级授权、区别对待、及时调整、严格监管、权责明晰的原则进行授权管理,将授权分为基本授权、特别授权和临时授权。三峡财务通过制定《授权管理办法》,编制《授权手册》明确各层级办理业务和事项的权限范围、审批程序和相应责任,并实施动态调整。
3.不相容职务分离。三峡财务对各业务流程中所涉及的不相容职务进行全面系统的分析、梳理,编制《不兼容职责表》。通过建立授权批准与业务经办分离,业务经办与会计记……
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