公告日期：2024-08-31

招商局集团财务有限公司

2024 年半年度风险评估报告

根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 5 号——交易与关联交易》的要求，招商证券股份有限公司查验了招商局集团财务有限公司（以下简称“招商财务”）《金融许可证》《营业执照》等证件资料，审阅了招商财务资产负债表、利润表、现金流量表等定期财务报告，对招商财务的经营资质、业务和风险状况进行了评估，具体情况如下：

一、 招商局集团财务有限公司基本情况

企业名称：招商局集团财务有限公司

金融许可证机构编码：L0125H211000001；

统一社会信用代码：9111000071782949XA；

注册资本：人民币 50 亿元；

公司注册地址：北京市朝阳区安定路 5 号院 10 号楼 B 栋 15 层
1501 号；

企业类型：其他有限责任公司；

经营范围：企业集团财务公司服务。

招商财务的前身中外运长航财务有限公司于 2011年4月19日经中国银行业监督管理委员会批准成立，于同年 5 月 17 日完成工商注册登记手续后正式挂牌营业。2017 年经重组后，于当年 8 月完成名称变更登记，更名为招商局集团财务有限公司；同时完成股权转让，
从 6 个股东变为 2 个股东，分别为招商局集团有限公司和中国外运长航集团有限公司，股权比例分别为 51%和 49%。具体见下表：

序号 出资人名称 认缴资本（亿元） 股权比例

1 招商局集团有限公司 25.50 51.00%

2 中国外运长航集团有限公司 24.50 49.00%

二、招商财务内部控制的基本情况

（一）控制环境

招商财务已根据现代公司治理结构要求，设立股东会、董事会、监事会，并对董事会和董事、监事、高级管理人员在风险管理中的责任进行了明确规定。董事会下设战略与风险管理委员会和审计委员会，对董事会负责。招商财务按照决策系统、执行系统、监督反馈系统互相制衡的原则，建立良好的公司治理以及分工合理、职责明确、报告关系清晰的组织结构，为内部控制的有效性提供必要的前提条件。

组织架构图如下：

（二）风险的识别与评估

招商财务制定了一系列的内部控制制度及各项业务的管理办法、操作规程、内控手册，设立了风险管理部（法律合规部）和审计稽核部，对招商财务的业务活动进行全方位的监督和稽核。招商财务建立了较为完善的分级授权管理制度，各部门间、各岗位间职责分工明确，各层级报告关系清晰，通过部门及岗位职责的合理设定，形成了部门间、岗位间相互监督、相互制约的风险控制机制。战略与风险管理委员会对招商财务全面风险控制情况进行监督，审阅招商财务风险状况报告，提出完善风险管理和内部控制的意见，并向董事会汇报。

（三）控制活动

1.结算业务控制

在吸收成员单位存款及结算业务方面，招商财务根据各监管法规制定了《结算业务管理办法》《结算业务操作规程》《结算账户管理办法》《结算业务内部控制管理办法》等结算管理与业务制度；针对跨境资金业务制定《跨境资金集中运营管理业务操作规程》与《跨境资金集中运营管理业务风险管控办法》，每项业务制度均有详细的操作流程，明确流程的各业务环节、执行角色、主要业务规则，有效控制业务风险。

存款方面，招商财务严格遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则为成员单位办理存款业务，相关政策严格按照银监会和中国人民银行相关规定执行，充分保障成员单位资金的安全，维护各当事人的合法权益。

资金结算方面，招商财务主要依靠资金结算系统进行系统控制。资金结算系统支持客户对业务的多级授权审批，防范客户操作风险。成员单位登录资金结算系统提交指令，关键要素无法进行修改，保障成员单位提交的业务指令的完整性。招商财务结算业务的处理设立了顺序递进、责权统一、严密有效的三道监控防线：结算岗位以双职、双责为基础作为第一道防线，岗位角色授权为第二道防线，审计稽核部的全面监督为第三道防线。招商财务建立了较为完善的业务审批授权制度，根据业务种类、金额大小、风险级别确定结算不同岗位人员处理业务的权限。资金结算系统支持网上对账功能，支持成员单位账目的即时查询与核对。

2.结售汇业务控制

招商财务结售汇业务包括代客结售汇和自身结售汇，招商财务制定了《结售汇业务管理办法》《结售汇业务操作规程》《结售汇业务风险管理指引》《人民币外汇即期交易风险管理暂行规定……
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