公告日期：2024-04-16

百隆东方股份有限公司董事会审计委员会对天健会计师事务所
（特殊普通合伙）2023 年度履行监督职责情况报告

根据《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》《上市公司治理准则》《国有企业、上市公司选聘会计师事务所管理办法》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号—规范运作》和百隆东方股份有限公司（以下简称“公司”）之《公司章程》《审计委员会工作细则》等有关规定，公司董事会审计委员会本着勤勉尽责的原则对于天健会计师事务所（特殊普通合伙）（以下简称“天健所”）在执行 2023 年度审计工作时进行了监督履职，现将有关情况汇报如下：
一、2023 年年审会计师事务所基本情况
（一）会计师事务所基本情况

事务所名称 天健会计师事务所（特殊普通合伙）

成立日期 2011 年 7 月 18 日 组织形式 特殊普通合伙

注册地址 浙江省杭州市西湖区灵隐街道西溪路 128 号

首席合伙人 王国海 上年末合伙人数量 238 人

上年末执业人 注册会计师 2,272 人

员数量 签署过证券服务业务审计报告的注册会计师 836 人

业务收入总额 38.63 亿元

2022 年业务收

审计业务收入 35.41 亿元

入

证券业务收入 21.15 亿元

2023 年上市公 客户家数 675 家

司（含 A、B 审计收费总额 6.63 亿元

股）审计情况 涉及主要行业 制造业，信息传输、软件和信息技术服务

业，批发和零售业，电力、热力、燃气及
水生产和供应业，水利、环境和公共设施
管理业，租赁和商务服务业，科学研究和
技术服务业，金融业，房地产业，交通运
输、仓储和邮政业，采矿业，文化、体育
和娱乐业，建筑业，农、林、牧、渔业，
住宿和餐饮业，卫生和社会工作，综合等

本公司同行业上市公司审计客户家数 15

（二）聘任会计师事务所履行的程序

经 2023 年 4 月 10 日召开的公司第五届董事会第三次会议审议
通过了《关于续聘天健会计师事务所（特殊普通合伙）为公司 2023年度审计机构的议案》，并提交公司 2022 年度股东大会审议。2023
年 5 月 12 日，公司 2022 年度股东大会审议通过该议案。

二、2023 年年审会计师事务所履职情况

按照《审计业务约定书》，遵循《中国注册会计师审计准则》和
其他执业规范，天健所对公司 2023 年度财务报告及 2023 年 12 月

31 日的财务报告内部控制的有效性进行了审计，同时对公司非经营性资金占用及其他关联资金往来情况进行核查并出具了专项报告。

天健所认为公司财务报表在所有重大方面按照企业会计准则的

规定编制，公允反映了公司 2023 年 12 月 31 日的合并及母公司财务
状况以及 2023 年度的合并及母公司经营成果和现金流量；公司于

2023 年 12 月 31 日按照《企业内部控制基本规范》和相关规定在所
有重大方面保持了有效的财务报告内部控制。天健所出具了标准无
保留意见的审计报告及内部控制审计报告。

在执行审计工作的过程中，天健所就会计师事务所和相关审计
人员的独立性审计工作小组的人员构成、审计计划、风险判断、风

险及舞弊的测试和评价方法、年度审计重点、审计调整事项、初审
意见等与公司管理层和治理层进行了沟通。
三、……
[点击查看PDF原文]

提示：本网不保证其真实性和客观性，一切有关该股的有效信息，以交易所的公告为准，敬请投资者注意风险。