公告日期：2024-05-31

中国国际金融股份有限公司、中邮证券有限责任公司

关于中国邮政储蓄银行股份有限公司关联交易的专项核查意见

中国国际金融股份有限公司及中邮证券有限责任公司（以下合称“联席保荐机构”）作为中国邮政储蓄银行股份有限公司（以下简称“邮储银行”、“公司”）非公开发行人民币普通股（A 股）的联席保荐机构，根据《证券发行上市保荐业务管理办法》《上海证券交易所股票上市规则》（以下简称“《股票上市规则》”）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 1 号——规范运作》（以下简称“《自律监管指引 1 号》”）、《上海证券交易所上市公司自律监管指引第 11 号——持续督导》等相关法律、法规和规范性文件的规定，联席保荐机构及其指定的保荐代表人对邮储银行本次关联交易事项发表专项意见如下：
一、关联交易概述

按照当前资本计量规则，标的信托受益权和资产管理计划收益权占用邮储银行较多资本。为进一步盘活存量资产，节约存量资本占用，提升对“三农”、消费、小微企业等信贷差异化增长重点领域投放的支撑能力，助力高质量发展，邮储银行拟以合计5,157,620.95 万元价格（最终以经财政部备案的评估结果为准）向中邮资本管理有限公司（以下简称“中邮资本”）转让底层为 9 支产业基金和 1 支产业基金管理公司份额收益权的信托受益权或资产管理计划收益权。

中邮资本为邮储银行控股股东、实际控制人中国邮政集团有限公司（以下称“邮政集团”）的全资子公司，根据《股票上市规则》的规定，本次交易构成关联交易。

根据《上市公司重大资产重组管理办法》的相关规定，本次交易不构成重大资产重组，不构成重组上市。
二、关联方基本情况及关联关系

名称：中邮资本管理有限公司

统一社会信用代码：911100003397886852

成立时间：2015 年 4 月 27 日

注册地址：北京市西城区金融大街 3 号，甲 3 号 16 层甲 3-1601

法定代表人：胡尔纲

注册资本：958,141 万元人民币

经营范围：资产管理；项目投资；投资管理；投资咨询；企业管理。（市场主体依法自主选择经营项目，开展经营活动；依法须经批准的项目，经相关部门批准后依批准的内容开展经营活动；不得从事国家和本市产业政策禁止和限制类项目的经营活动。）
关联关系：中邮资本为邮储银行控股股东、实际控制人邮政集团的全资子公司。三、交易标的基本情况

本次交易标的底层为 9 支产业基金和 1 支产业基金管理公司份额收益权的信托受
益权或资产管理计划收益权，本次交易属于《股票上市规则》中的“购买或者出售资产”的交易类型。本次交易标的产权清晰，不存在抵押、质押及其他任何限制转让的情况，不涉及诉讼、仲裁事项或查封、冻结等司法措施，不存在妨碍权属转移的其他情况。本次交易转让标的具体情况如下：

（一）转让信托受益权

1、建信信托-梧桐树集合资金信托计划资产配置类 5 号投资单元 1 期

建信信托-梧桐树集合资金信托计划资产配置类 5 号投资单元 1 期成立于 2016 年 3
月 24 日，将于 2046 年 3 月 24 日到期。该信托计划的初始本金为人民币 120 亿元，受
托人为建信信托有限责任公司。除邮储银行外，该信托计划无其他受益人。该信托计划的底层资产为中国政企合作投资基金股份有限公司人民币 120 亿元出资额对应的股权收益权。中国政企合作投资基金股份有限公司的注册资本为人民币 1,800 亿元，主要投资方向为涉及国计民生的基础设施和公共服务领域。

截至 2023 年 12 月 31 日，邮储银行持有该信托受益权的账面净值 1,305,192.92 万
元。该信托受益权 2022 年度、2023 年度经审计利润情况如下：

项目 2022 年度 2023 年度

税前利润 455 337

税后利润 341 253

2、建信信托-梧桐树集合资金信托计划资产配置类 5 号投资单元 2 期

建信信托-梧桐树集合资金信托计划资产配置类 5 号投资单元 2 期成立于 2016 年 6
月 24 日，将于 2046 年 6 月 24 日到期。该信托计划的初始本金为人民币 0.3 亿元，受
托人为建信信托有限责任公司。除邮储银行外，该信……
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