公告日期：2024-08-30

中远海运控股股份有限公司

关于中远海运集团财务有限责任公司 2024 年半年度风险持续评估报告

天职业字[2024]45970 号
中远海运控股股份有限公司：

我们接受中远海运控股股份有限公司（以下简称“中远海控”）委托，根据《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号——交易与关联交易》《企业集团财务公司管理办法（2022）》等相关要求，组成风险评估小组对中远海运集团财务有限责任公司（以下简称“财务公司”）2024年1月1日至2024年6月30日的经营资质、业务和风险状况等进行了评估。

在评估过程中，评估小组主要采用了访谈、穿行测试、审阅、检查、数据分析等方法，对财务公司的经营资质、财务数据、制度体系、各项业务内控情况以及风险管理情况进行了评估，主要开展的工作如下：

1、访谈各业务部门

评估小组对财务公司下设的结算业务部、计划财务部、投资交易部、法务合规部、金融数据部、网络信息部、国际业务部、公司金融部、监督审计部等9个部门进行了访谈，了解了财务公司各项业务开展的范围和规模、各部门内部组织架构和岗位人员配置、制度建设情况、主要业务的操作流程、授权审批和决策流程、风险控制程序以及涉及的信息系统等情况。

2、审核财务公司经营资质和业务范围

评估小组获取了《金融许可证》《营业执照》等证件资料，结合访谈了解到的各项业务开展范围，对财务公司业务进行了审核，未发现有超出营业范围的业务。

3、评估制度体系

评估小组对财务公司的制度体系进行了梳理和分析，并对标同类央企财务公司制度体系进行评估。财务公司制度体系已经覆盖法人治理、资金结算、金融业务、外汇业务、投资业务、资金管理及资金业务、风险控制、法务合规、监督审计、战略创新、财税统计、行政人事、网络信息、数据治理等十四个方面，制度体系较为健全。

4、核对监管指标与财务数据

评估小组获取了财务公司2024年上半年财务报表（未经审计）、最末级科目余额表、业务统计报表等数据，对财务公司主要财务数据、监管指标、中远海控与财务公司关联交易余额、存贷款比例等进行了核对。

5、内控流程穿行测试

评估小组通过抽样检查等方式，参照《商业银行内部控制指引》，遵照《企业集团财务公司管理办法（2022）》，结合财务公司内部管理制度要求和访谈了解到的操作情况等，对财务公司结算业务、资金业务、信贷业务、外汇业务、投资业务、票据业务、信息系统管理、风险管理、合规管理、内部审计等主要内控流程进行了穿行检查，对主要内控流程关键控制点和措施进行了评估分析，未见重大、重要内控缺陷。

6、评估风险管理与法务合规体系

评估小组对财务公司法务合规与风险管理的人员配置、日常工作开展以及2024年上半年的风险合规情况进行了了解和评估。

财务公司建立了风险控制、合规管理组织体系，明确了风险控制、合规管理的相应职能和分工。法务合规部下设风险控制岗、合规管理岗、法律事务岗等专门岗位，配置了专人履行风险识别、风险评估、风险预警、合规审查、合同审查、反洗钱管理等职责，建立了较为完善的风险控制与合规管理体系，每年度编制《风险管理自我评估报告》和《合规管理自我评估报告》，并向管理层汇报。

现将详细评估情况报告如下：
一、财务公司基本概况

中远海运集团财务有限责任公司的前身中海集团财务有限责任公司是2009年12月23日经中国银行业监督管理委员会（现已撤销）批准成立的非银行金融机构，接受中国人民银行和国家金融监督管理总局（原中国银行保险监督管理委员会）的业务指导和日常监管。

办公场所：中国（上海）自由贸易试验区滨江大道5299号8层

法定代表人：孙晓斌

金融许可证机构编码：L0107H231000001

统一社会信用代码：91310109698814339L

注册资本：1,950,000万元人民币（含2500万美元）

经营范围：对成员单位办理财务和融资顾问、信用鉴证及相关的咨询、代理业务；协助成员单位实现交易款项的收付；经批准的保险代理业务；对成员单位提供担保；办理成员单位之间的委托贷款及成员单位的委托投资；对成员单位办理票据承兑与贴现；办理成员单位之间的内部转账结算及相应的结算、清算方案设计；吸收成员单位的存款；对成员单位办理贷款及融资租赁；从事同业拆借；承销成员单位的企业债券；有价证券投资；代客普通类衍生品交易业
务（仅限于由客户发起的远期结售……
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