公告日期：2024-08-15

深圳市禾望电气股份有限公司

董事会审计委员会议事规则

第一章 总 则

第一条 为强化深圳市禾望电气股份有限公司（以下简称“公司”）董事会
决策功能，做到事前审计、专业审计，确保董事会对公司经营管理
的有效监督，完善公司治理结构，根据《中华人民共和国公司法》
（以下简称“《公司法》”）、中国证券监督管理委员会（以下简
称“中国证监会”）颁布的《上市公司治理准则》等法律、法规、
规范性文件和《深圳市禾望电气股份有限公司章程》（以下简称“公
司章程”）及其他有关规定，公司特设立董事会审计委员会，并制
定本规则。

第二条 董事会审计委员会是董事会下设的专门工作机构，对董事会负责，
主要负责公司内部控制、财务信息的监督和核查以及内、外部审计
的沟通等工作。

第二章 人员组成

第三条 审计委员会由三名董事组成，其中独立董事两名。委员中至少有1名
独立董事为具有高级职称或注册会计师资格的会计专业人士。

第四条 审计委员会委员由董事长、二分之一以上独立董事或者全体董事的
三分之一提名，并由董事会选举产生。

第五条 审计委员会设主任委员（召集人）一名，负责主持委员会工作，由
独立董事担任且必须具有高级职称或注册会计师资格；主任委员由
委员过半数选举产生，并报董事会批准。

第六条 审计委员会召集人负责召集和主持审计委员会会议,当委员会召集
人不能或无法履行职责时,由其指定一名其他委员代行其职权；委员
会召集人既不履行职责,也不指定其他委员代行其职责时,任何一名
委员均可将有关情况向公司董事会报告,由公司董事会指定一名委
员履行审计委员会召集人职责。

第七条 审计委员会任期与董事会一致，委员任期届满，连选可以连任。期
间如有委员不再担任公司董事职务，其委员资格自其不再担任董事
之时自动丧失，并由董事会根据本章第三、四、五条之规定补足委
员人数。

第八条 公司可以设立审计部，审计部在审计委员会的指导和监督下开展内
部审计工作。审计委员会日常工作的联络、会议组织和决议落实等
日常事宜由董事会办公室负责协调。

第三章 职责权限

第九条 审计委员会的主要职责权限：

（一）监督及评估外部审计机构工作；

（二）指导内部审计工作；

（三）审阅上市公司的财务报告并对其发表意见；

（四）评估内部控制的有效性;

（五）协调管理层、内部审计部门及相关部门与外部审计机构的沟通；
（六）公司董事会授权的其他事宜及相关法律法规中涉及的其他事项。
第十条 审计委员会对董事会负责，委员会的提案提交董事会审议决定。审
计委员会应配合监事会的审计活动。

第十一条 审计委员会履行职责时,公司相关部门应给予配合；如有需要,审计
委员会可以聘请中介机构提供专业意见,有关费用由公司承担。

第四章 决策程序

第十二条 公司财务部负责审计委员会决策的前期准备工作，提供以下资料：
（一） 公司相关财务报告；

（二） 内外部审计机构的工作报告；

（三） 外部审计合同及相关工作报告；

（四） 公司对外披露信息情况；

（五） 公司重大关联交易审计报告；

（六） 其他相关事项。

第十三条 审计委员会会议对财务部提供的报告进行评议，并将以下决议呈报董
事会讨论：

（一） 公司内部审计制度是否已得到有效实施，公司财务报告是否
全面真实；

（二） 外部审计机构工作评价，外部审计机构的聘请及更换；

（三） 公司财务部门及其负责人的工作评价；

（四） 公司的对外披露的财务报……
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