公告日期:2024-07-09
国泰君安证券股份有限公司
关于宿迁联盛科技股份有限公司
2023 年年度报告的信息披露监管工作函回复的核查意见
上海证券交易所:
根据贵所下发的《关于宿迁联盛科技股份有限公司 2023 年年度报告的信息披露监管工作函》(上证公函【2024】0771 号,以下简称“工作函”)的要求,国泰君安证券股份有限公司(以下简称“国泰君安”或“持续督导机构”)作为宿迁联盛科技股份有限公司(以下简称“宿迁联盛”或“公司”)首次公开发行并上市的保荐及持续督导机构,对于工作函中的相关事项进行了专项核查。现将核查意见报告如下(如无特殊说明,本核查意见中公司“主营产品”指受阻胺光稳定剂、复配制剂、阻聚剂、中间体;受阻胺光稳定剂系列产品包括光稳定剂944/770/622/119/2020/3853/292/114 等,复配制剂包括光稳定剂 783 等,中间体产品包括三丙酮胺、四甲基哌啶醇、癸二酸二甲酯等。本文中数据加总后与合计数可能存在尾差,系数据计算时四舍五入造成的):
问题1:关于经营业绩。
公司于 2023 年 3 月上市,年报显示,报告期实现营业收入 14.17 亿元,同
比下降 21%,归母净利润 7510 万元,同比下降 70%,上市当年业绩下滑较大。公司解释称,主要是报告期内行业竞争加剧,产品价格大幅下调,同时下半年主要原材料丙酮平均采购价格上涨 12%。主营产品受阻胺光稳定剂、复配制剂、阻聚剂系列、中间体营业收入占比分别为 58%、23%、4%、2%,毛利率分别为20.61%、18.37%、6.76%、13.45%,分别同比下滑 13.24、4.53、21.26、19.28 个百分点。其中,光稳定剂产品毛利率的绝对值和下降幅度与可比公司出现较大差异。2024 年一季度,公司实现营业收入 3.14 亿元,同比下降 33%,归母净利润1092 万元,同比下降 76%,下滑势头持续。
请公司:(1)分产品补充披露近三年营业收入、产品价格、销量的变化情况及原因;原材料价格、成本费用的变动情况及原因;(2)结合前述情况及行业环境、主要应用领域、上下游供需变化、可比公司情况、在手订单等,分析上市后公司毛利率及业绩大幅下滑的原因,主要产品毛利率及变化幅度与可比公司
出现差异的原因;(3)结合 2024 年一季度营收及利润情况,说明是否存在收入和毛利率持续下滑的风险,以及公司的应对措施。
一、分产品补充披露近三年营业收入、产品价格、销量的变化情况及原因;原材料价格、成本费用的变动情况及原因
(一)分产品最近三年量价变动分析
公司最近三年主营产品营业收入、销量、单价的变动情况如下所示:
单位:万元、吨、万元/吨
主要产品 指标 2023年 变动率 2022年 变动率 2021年
营业收入 82,339.86 -17.75% 100,105.67 -8.13% 108,964.38
受阻胺光稳定 销售量 15,908.35 7.74% 14,765.51 -18.07% 18,023.19
剂
单价 5.18 -23.60% 6.78 12.07% 6.05
营业收入 32,926.25 -17.67% 39,992.51 49.80% 26,697.81
复配制剂 销售量 8,919.87 3.87% 8,587.36 62.10% 5,297.43
单价 3.69 -20.82% 4.66 -7.54% 5.04
营业收入 5,964.85 -45.69% 10,983.54 23.06% 8,925.60
阻聚剂 销售量 1,703.65 -25.02% 2,272.28 16.77% 1,945.90
单价 3.50 -27.54% 4.83 5.23% 4.59
营业收入 3,281.38 -70.12% 10,982.20 -21.71……
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